子洲县2023年财政决算（草案）报告

子洲县财政局局长　  丁峰

（2024年8月28日）

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府的委托，现将2023年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、财政收入情况

（一）一般公共预算收入382821万元，其中：

1．　2023年，全县地方一般公共预算收入完成12778万元，较2022年决算数增加1314万元，增长11.46％。具体分项是：增值税3344万元，企业所得税363万元，个人所得税179万元，资源税1062万元，城市维护建设税604万元，房产税205万元，印花税351万元，城镇土地使用税210万元，土地增值税424万元，车船税791万元，耕地占用税2万元，契税370万元，环境保护税5万元；专项收入1619万元，罚没收入1137万元，行政事业性收费收入515万元，国有资源有偿使用收入1597万元。

2．上级补助收入315053万元。分项是：返还性收入648万元，一般性转移支付收入210496万元，专项转移支付103909万元。

3．上年结转结余1188万元。

4．调入资金9634万元，其中从政府性基金预算调入718万元，盘活存量资金调入8916万元。

5．地方政府债务转贷收入18352万元。

6．动用预算稳定调节基金25816万元。

（二）政府性基金收入13737万元，其中：

1．本级政府性基金收入3517万元。

2．政府性基金上级专项补助3000万元。

3．上年结余结转2402万元。

4．一般公共预算调入718万元。

5．专项债券收入4100万元。

二、财政支出情况

（一）一般公共预算支出335826万元

2023年，全县一般公共预算累计支出335826万元，较上年支出321882万元增加13944万元，增长4.33％。其中一般公共服务支出45917万元，公共安全支出11365万元，教育支出51021万元，科学技术支出1600万元，文化旅游体育与传媒支出3713万元，社会保障和就业支出66913万元，卫生健康支出22791万元，节能环保支出4949万元，城乡社区支出16772万元，农林水支出81130万元，交通运输支出7861万元，资源勘探信息等支出1105万元，商业服务业等支出2101万元，自然资源海洋气象等支出5834万元，住房保障支出6853万元，粮油物资储备支出856万元，灾害防治及应急管理支出2891万元，金融支出174万元，债务付息支出1954万元，债务发行费用支出26万元。

（二）政府性基金支出9389万元，其中：

本级财力安排的支出2590万元，专项债券安排的支出4100万元，上级专项基金补助支出1674万元，专项债务付息支出1022万元，债务发行费用3万元。

三、财政收支平衡情况

（一）一般公共预算

2023年全县财政一般公共预算总收入382821万元，一般公共预算支出335826万元，上解支出1844万元，债务还本支出10336万元，补充预算稳定调节基金32997万元，调出资金718万元，年终一般公共预算结余结转1100万元。

（二）政府性基金

政府性基金收入13737万元，基金支出9389万元，上解支出11万元，调出资金718万元，年终政府性基金结余结转3619万元。

四、政府债务情况

年初政府债务累计89127万元，其中一般债务58927万元、专项债务30200万元。本年转贷收入22452万元，其中一般债务10600万元，专项债务4100万元，再融资债券7752万元。本年一般债务还本10336万元。截止2023年12月底，政府债务余额101243万元，其中一般债务66943万元，专项债务34300万元。本年上级下达我县地方债务限额110700万元，其中一般债务限额76400万元，专项债务限额34300万元。

五、国有资本经营收支情况

2023年我县无国有资本经营收支。

六、社保基金收支情况

通过和市级决算，我县2023年社保基金收入41314万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入14237万元、机关事业单位基本养老保险基金收入27077万元；2023年社保基金支出39196万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出12689万元、机关事业单位基本养老保险基金支出26507万元。年末滚存累计结余38581万元，其中城乡居民基本养老保险基金结余36211万元、机关事业单位基本养老保险基金结余2370万元。

七、专户资金收支情况

（一）榆阳区对口帮扶资金。上年结余2893万元，2023年收入5400万元，支出2176万元，年末滚存结余6117万元。

（二）苏陕协作资金。上年结余339万元，2023年收入4230万元，支出4001万元，年末滚存结余568万元。

（三）教育资金。上年结余86万元，2023年收入105万元，支出30万元，年末滚存结余161万元。

八、2023年财政预算执行和财政工作主要特点

2023年，在县委、县政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调，全面贯彻落实“积极的财政政策要加力提效，注重精准、可持续”要求，紧扣增收节支和提质增效两个重点，贯通科学理财和依法理财两条主线，打造阳光财政和法治财政两个品牌，突出财政精细管理，实现高质量发展一个目标。财政整体保持了平稳运行、回稳向好、稳中有进，有力有效促进了全县经济社会持续健康发展。

（一）抓收入，保增长，财政综合实力持续增强。一是财源建设初见成效。大力实施财源工程，积极培植优质税源，初步形成药果羊多点支撑、煤气重点带动的税源体系。二是税收收入环比增长。疫情防控平稳转段经济大环境回暖，经济税收回升向好为财政收入提供了支撑。与此同时，主动应对、攻坚克难，强化财税运行调度，全县地方财政一般公共预算收入实现12778万元，较上年增收1314万元，增长11.46％。三是扩大融资担保，坚持扩面增量、提质增效，完成了新增融资担保项目111个，担保金额7035.9万元，小微企业和“三农”占比达85％以上，风险率控制在5％以下；代办住房公积金业务55户，金额2595万元，有效缓解了小微企业和“三农”主体“融资难”“融资贵”问题。四是争资争项再创新高。紧盯中省市政策支持、投资方向和重点领域，主动汇报衔接，积极争取上级支持，累计省市补助资金达317800万元，实现了专项资金争取、债券资金争取、人均财力争取“三个新突破”，为县域经济发展奠定了物质基础。

（二）抓支出，促发展，财政保障能力持续提升。坚持“量入为出、以收定支、平衡预算”的原则，统筹资源，集中财力保重点、保民生、兜底线，把有限的资金真正用在“刀刃”上。全县一般公共预算支出335826万元，较上年增支13944万元，增长4.33％。一是坚守“三保”底线。坚决贯彻落实“三保”工作“两个优先”精神　，支出预算优先安排，不留缺口，资金拨付优先保障，不出问题，兜牢兜实“三保”底线。二是落实过“紧日子”。强化预算约束和绩效管理，推进过“紧日子”制度化、常态化。精打细算、厉行节约，大力压缩一般性支出，从严从紧控制“三公”经费开支，严格控制办公用房维修及办公设备更换费用等支出。全县三公经费支出715万元，　较2022年减少24万元。三是保障重点支出。锚定目标、凝心聚力，优化资源保障县委、县政府确定的经济建设和民生项目等年度实事，推动全县经济社会高质量发展。四是保障民生支出。今年来更加注重民生政策统筹衔接、协同推进，突出支持“普惠性、基础性、兜底性”民生建设，全面落实教育均衡发展、农村文化建设、城乡居民养老保险补贴、高龄老人生活保健费、大病救助、残疾人困难生活补助等政策保障，持续提升民生保障水平，全年民生支出完成272394万元，占一般公共预算支出的81.11％，财政支出实现了民生支出“两个80％”的要求，有力地促进公共服务均等化。五是拓展脱贫成果，乡村振兴有序推进。统筹整合涉农资金27490万元（含衔接资金24848万元），县本级投入1530万元。集中财力下沉一线，接力支持农业产业、基础设施、公共服务领域，坚决守住规模性返贫致贫风险底线，接续推动同乡村振兴有效衔接。六是统筹财政资源。接续清理整合，盘活存量，累计盘活以前年度存量资金8916万元，推进了可持续发展。

（三）抓改革，促创新，现代财政制度持续健全。一是预算管理改革不断深化。积极围绕“数字财政”“智慧财政”建设，实现预算编制、执行全流程动态监控，预算一体化管理稳健运行。二是绩效管理改革初见成效。建立健全全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理制度体系，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，持续推动一般公共预算纳入全过程预算绩效管理，促进预算执行与绩效监督更加深度融合。完成了整体支出评价240个，重点项目评价68个，涉及资金261400万元，完成380个巩衔项目涉及资金24484万元的绩效监督。三是财政信息全面公开。扎实推进了部门及所属单位预决算、绩效评价及“三公经费”信息全覆盖，在政府网站上全面公开、集中公开。四是组建评审机构，配备工作人员，完善评审制度，规范评审流程，压缩评审时限，严把评审关口，完成财政投资预算评审391项，审减资金7208万元。五是深化政府采购改革。全面推行数字化采购和公开招投标，切实提高采购质量和效益，完成政府集中采购资金1223万元，节支率为0.41％。六是深化国有资产管理改革。严把审批、强化监管，回收国有资产两处，盘活存量单元房23套和再生资源市场废旧钢架827.5万元，加强办公用房调剂和经营性资产租赁管理，促进国有资源合理配置。七是进一步健全完善财政惠民惠农补贴“一卡通”发放机制，依托“一卡通”兑付平台发放惠民补贴68项，资金累计达36600万元，确保了党的惠民政策更加规范、高效、便捷、安全落实见效。八是统筹推进其他改革。直达资金监管进一步强化；财政内部控制体系建设逐步健全；电子票据和非税收入收缴改革持续推进。　 

（四）抓管理，提质效，财政治理水平持续提高。一是加大“放管服”力度。收费项目实行目录清单管理，清单之外一律不许征收，并向社会公开，接受社会监督。二是加强乡镇财政基础建设。从基础建设、业务培训、干部管理方面持续加力，切实提高了乡镇财政管理水平，发挥好“最后一公里”监管作用。三是财会监督提升效能。开展财会监督专项行动、预算执行监督专项行动和重点民生资金专项整治行动，实行台账管理，逐项整改销号，以问题整改落实助推了财政经济稳健运行。四是严格政府债务管控。严格执行政府举债融资负面清单制，开好融资“前门”，堵住举债“后门”，偿还本金10336万元，付息1954万元，地方政府债务风险缓释可控。

2023年财政预算执行情况整体良好，各项指标完成均好于往年和预期，财政工作纵向有提升、横向有进位。在肯定成绩的同时，我们更加清醒地认识到：一是我县经济基础薄弱，财源结构单一，支柱性财源匮乏。永兴煤矿受煤炭价格低迷影响，税收收入还未达到理想目标，政府性基金预算收入全部来源于土地出让金，加之经济复苏进展缓慢，基础尚不牢固，财政增收后劲乏力。二是“三保”等刚性支出有增无减，公共服务和民生领域还有不少短板，重大项目建设和改革发展也急需资金保障，同时，债券资金偿本付息逐年递增，养老保险收支形势日益严峻，财政收支矛盾依然突出尖锐。三是财政改革创新力度还不足，精细化规范化管理水平还不高，预算绩效管理评价结果应用还不够，财会监督制约机制还没有健全完善，基层财政服务功能有待于进一步加强提升。这些困难和问题，我们今后将高度重视，切实加强研判，采取有力措施，努力加以克服解决。

不妥之处，请主任、各位副主任、各位委员批评指正。

附件：1、相关说明及名词解释.doc

2、子洲县2023年财政决算（草案）附表.xls