子洲县2024年财政决算（草案）报告

子洲县财政局局长   丁峰

（2025年8月21日）

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府的委托，现将2024年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、财政收入情况

（一）一般公共预算收入427605万元，其中：

1．　2024年，全县地方一般公共预算收入完成13869万元，较2023年决算数增加1091万元，增长8.54％。其中税收收入7199万元，非税收入6670万元。

2．上级补助收入358753万元。分项是：返还性收入648万元，一般性转移支付收入219960万元，专项转移支付收入138145万元。

3．上年结转结余1100万元。

4．调入资金8375万元，其中盘活存量资金调入8375万元。

5．地方政府债务转贷收入12511万元。

6．动用预算稳定调节基金32997万元。

（二）政府性基金收入15450万元，其中：

1．本级政府性基金收入316万元。

2．政府性基金上级专项补助10081万元。

3．上年结余结转3619万元。

4．一般公共预算调入1134万元。

5．专项债券收入300万元。

（三）国有资本经营预算收入12万元，其中：

1． 国有资本经营上级补助收入12万元。

二、财政支出情况

（一）一般公共预算支出384573万元

2024年，全县一般公共预算累计支出384573万元，较上年支出335826万元增加48747万元，增长14.52％。其中一般公共服务支出54676万元，国防支出2100万元，公共安全支出12339万元，教育支出51430万元，科学技术支出1781万元，文化旅游体育与传媒支出4182万元，社会保障和就业支出69615万元，卫生健康支出19434万元，节能环保支出7161万元，城乡社区支出20525万元，农林水支出100829万元，交通运输支出19455万元，资源勘探信息等支出1508万元，商业服务业等支出873万元，自然资源海洋气象等支出6122万元，住房保障支出6602万元，粮油物资储备支出2324万元，灾害防治及应急管理支出4566万元，金融支出15万元，债务付息支出2023万元，债务发行费用支出13万元。

（二）政府性基金支出7348万元，其中：

节能环保支出2488万元，城乡社区支出2195万元，农林水支出383万元，专项债务安排的支出300万元，彩票公益金安排的支出848万元，专项债务付息支出1134万元。

三、财政收支平衡情况

（一）一般公共预算

2024年全县财政一般公共预算总收入427605万元，一般公共预算支出384573万元，上解支出1455万元，债务还本支出814万元，补充预算稳定调节基金37623万元，调出资金1134万元，市内其他县市（区）横向土地指标调剂转移性支出916万元，年终一般公共预算结余结转1090万元。

（二）政府性基金

政府性基金收入15450万元，基金支出7348万元，上解支出51万元，政府性基金结余结转8051万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营收入12万元，国有资本经营预算年终结余12万元。

四、政府债务情况

年初政府债务累计101243万元，其中一般债务66943万元、专项债务34300万元。本年转贷收入12811万元，其中一般债务12511万元，专项债务300万元。本年一般债务还本814万元。截止2024年12月底，政府债务余额113240万元，其中一般债务78640万元，专项债务34600万元。本年上级下达我县地方债务限额119700万元，其中一般债务限额85100万元，专项债务限额34600万元。

五、社保基金收支情况

通过和市级决算，我县2024年社保基金收入46772万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入19421万元、机关事业单位基本养老保险基金收入27351万元；2024年社保基金支出42609万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出14370万元、机关事业单位基本养老保险基金支出28239万元。年末滚存累计结余42744万元，其中城乡居民基本养老保险基金结余41262万元、机关事业单位基本养老保险基金结余1482万元。

六、专户资金收支情况

（一）榆阳区对口帮扶资金。上年结余6117.42万元，2024年收入4500万元，支出5409.34万元，年末滚存结余5208.08万元。

（二）苏陕协作资金。上年结余568.02万元，2024年收入4000万元，支出3927.55万元，年末滚存结余640.47万元。

（三）教育资金。上年结余161.02万元，2024年收入135.83万元，支出230.09万元，年末滚存结余66.76万元。

七、盘活存量资金收支情况

盘活存量资金上年结余885.11万元，2024年盘活存量资金8452.89万元，按照原渠道安排并实际支付资金861.99万元（文件下达997.99万元，实际支付资金861.99），调入财力资金8374.75万元，结转下年结余资金（巩衔资金）101.26万元。

八、2024年财政预算执行和财政工作主要特点

2024年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，继续实施积极的财政政策，适度加力、提质增效，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，严控债务风险，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，持续推动了全县经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（一）开源节流，财力保障再上台阶。一是税收收入环比增长。围绕年度目标任务，主动应对、攻坚克难，强化财税调度，深挖增收潜力，堵塞跑冒滴漏，全力以赴稳增长、促增收。全县地方财政收入实现13869万元，完成年初预算的104.28％，较上年增长8.54％。财政收入好于预期，收入质量持续改善。二是争资争项再创新高。紧盯中省市政策支持、投资方向和重点领域，主动汇报衔接，积极向上争取，累计争取省市补助资金达367925万元，有力保障了县域经济运行。三是财政支出持续扩大。全县一般公共预算支出384573万元，较上年同比增长14.52％，达到了近年来财政支出最好水平，有效保障了高质量发展需要。

（二）优化结构，着力保障重点支出。坚持“量入为出、以收定支、平衡预算”的原则，统筹资源，集中财力保重点、保民生、兜底线，把有限的资金真正用在“刀刃”上。一是坚守“三保”底线。坚决贯彻落实“三保”工作“两个优先”精神　，支出预算优先安排，不留缺口，资金拨付优先保障，不出问题，切实兜牢兜实了“三保”底线。二是坚持党政机关习惯过紧日子。强化预算约束和绩效管理，精打细算、厉行节约，大力压缩一般性、非重点和刚性支出，从严从紧控制供养人员、“三公”经费只减不增。三是统筹财政资源，接续清理整合，盘活存量。累计盘活以前年度存量资金7596万元，调入预算，科学配置，切实提高了财政资金使用效益。

（三）保压并举，民生福祉持续增进。民生支出完成309806万元，占一般公共预算支出的80.6％，财政支出实现了民生支出80％的要求，有力地促进公共服务均等化。一是加大教育投入，教育支出完成51430万元，落实了“一个一般不低于，两个只增不减”要求，提高了义务教育经费保障水平。二是提升医疗卫生服务能力。医疗卫生健康支出19434万元，巩固了全民基本医保，推动深化了公立医院综合改革，支持了中医药骨干人才培养和优势专科建设，筑牢群众健康防线。三是乡村振兴有序推进。抢抓省级乡村振兴重点县政策机遇，学习运用“千万工程”经验，集中财力一线。完成中省市衔接资金投入22670万元，县本级投入1550万元，接力支持农业产业、基础设施、公共服务领域，坚决守住规模性返贫致贫风险底线，接续推动同乡村振兴有效衔接。　

（四）守正创新，财政改革不断深化。一是预算管理改革不断深化。依托“财政云”管理平台，实现了预算编制、执行全流程动态监控，预算一体化管理稳健运行。二是绩效管理改革初见成效。完成了分部门分行业指标体系建设，实施预算绩效管理系统全面启动上线运行，完善了预算绩效管理体系，科学合理设置绩效目标，注重开展事前绩效评估、日常运行监控和绩效结果运用。开展了事前绩效评估项目867个，涉及资金129232万元，完成了51个重点项目的绩效评价，涉及资金44086万元，对2629项目涉及资金521万元的绩效目标进行了管理系统汇审，开展了重点项目（含衔接资金）绩效监督与绩效目标监控和23个预算单位绩效自评报告质量专项检查。三是全面启动评审工作。规范评审流程，压缩评审时限，严把评审关口，累计评审项目631个，送审预算金额172972万元，审定金额160504万元，核减金额12468万元。

（五）精细管理，治理效能稳步提升。一是强化财会监督。结合正在开展的群众身边腐败问题和不正之风集中整治，持续深化财会监督专项行动、预算执行监督专项行动和重点民生及涉农资金专项整治行动，开展了教育、医疗卫生、乡村振兴、村级财务等领域问题专项整治，实行台账管理，逐项整改销号，以问题整改落实助推了财政经济稳健运行。二是财政信息全面公开。扎实推进了部门及所属单位预决算、绩效评价及“三公经费”信息全覆盖，在政府网站上全面公开、集中公开。三是畅通直达机制。深入开展了财政惠民惠农补贴“一卡通”专项治理，完善了发放机制，依托“一卡通”兑付平台管理惠民补贴69项，资金累计达21927.15万元，确保了党的惠民政策更加规范、高效、便捷、安全落实见效。

2024年，在肯定成绩的同时，我们更加清醒地认识到：财政经济总量小，保障水平低，资金需求大，自有财力弱，更多依赖上级转移支付的特征和问题特别明显。主要表现在：一是我县经济基础薄弱，财源结构单一，支柱性财源匮乏，受经济下行压力持续加大，税收收入贡献不足，减收因素叠加。二是“三保”刚性支出有增无减，尤其养老保险、职业年金等人员经费缺口达1.8亿元。三是公共服务和民生领域还有不少短板，重大项目建设和改革发展也急需资金保障，财政收支矛盾依然突出尖锐。四是财政管理水平还不高，财会监督制约机制有待进一完善，基层财政服务能力有待进一步提升。这些困难和问题，我们今后将高度重视，切实加强研判，采取有力措施，努力加以克服解决。

不妥之处，请主任、各位副主任、各位委员批评指正。

附件：1、相关说明及名词解释

      2、子洲县2024年财政决算（草案）附表