子洲县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）报告

子洲县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算（草案）报告

子洲县财政局局长  加春雄

（2018年1月24日）

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，现将2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）报告如下，请予审议。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，在县委的坚强领导和县人大及其常委会的有力监督下，我们严格执行人大常委会通过的各项决议，全力组织收入，科学调度资金，深化财政改革，强化财政监管，超额完成了财政预算任务，为促进全县经济发展和社会稳定提供了有力的财力保障。

（一）财政收支情况

2017年，全县地方财政收入11103万元，较任务9200万元超额完成1903万元。地方财政收入主要是：增值税4233万元，企业所得税281万元，个人所得税184万元，城市维护建设税684万元，房产税53万元，印花税170万元，土地增值税220万元，车船使用税847万元，耕地占用税434万元，契税157万元，专项收入724万元，行政事业性收费收入768万元，罚没收入321万元，国有资源有偿使用收入1935万元，其他收入2万元。

本级政府性基金收入2756万元，其中土地出让价款收入2693万元，城市基础设施配套费收入63万元。

全县一般公共预算总支出267652万元，其中一般财力安排的支出132616万元,专项款支出135036万元。财政总支出较上年增长13.7%。支出分项是：一般公共服务支出22402万元，较上年下降4.17%；公共安全支出14108万元，较上年增加27.96%；教育支出71734万元，较上年增加16.24%；科学技术支出5699万元，较上年增加23.89%；文化体育与传媒支出5266万元，较上年增加1.64%；社会保障和就业支出47863万元，较上年增加19.17%；医疗卫生和计划生育支出16658万元，较上年增加12.62%；节能环保支出1580万元，较上年增加7.7%；城乡社区支出20184万元，较上年增长31.07%；农林水支出44920万元，较上年增加7.38%；交通运输支出10974万元，较上年增加2.57%；资源勘探信息等支出1913万元，较上年增加18.09%；国土海洋气象等支出3176万元，较上年增加21.41%；商业服务业等支出334万元，较上年增加6.37%；粮油物资储备支出580万元，较上年增加7.21%；债券利息支出261万元，较上年增加29%。

县本级一般公共预算总支出220062万元，其中专项款支出103490万元，一般财力安排的支出116572万元，一般财力安排的支出分项是：一般公共服务支出15461万元，较上年下降9.3%；公共安全支出9504万元，较上年增加6.19%；教育支出42421万元，较上年增加0.33%；科学技术支出2137万元，较上年增加1.86%；文化体育与传媒支出3160万元，较上年增加4.08%；社会保障和就业支出5413万元，较上年增加3.24%；医疗卫生和计划生育支出9657万元，较上年下降5.49%；节能环保支出40万元，与上年持平；城乡社区支出7448万元，较上年增加3.57%；农林水支出13883万元，较上年增加2.67%；交通运输支出4024万元，较上年增加1.16%；资源勘探信息等支出1450万元，较上年增加8.94%；国土海洋气象等支出966万元，较上年增加11.03%；商业服务业等支出319万元，较上年增加1.59%；粮油物资储备支出428万元，较上年增加2.39%；债券利息支出261万元，较上年增加29%。

政府性基金支出4207万元，其中本级政府性基金支出2756万元，上级补助政府性基金支出1451万元。

（二）财政收支平衡情况

2017年全县一般公共预算总财力为268567.7万元。其中地方财政收入11103万元；上级补助收入108194万元，包括税收返还性收入648万元，原体制补助712万元，均衡性转移支付补助64017万元，农村综合改革转移支付收入1657万元，重点生态功能区转移支付补助5507万元，县级财力保障机制奖补资金收入10976万元，市对县补助转移支付11000万元，固定数额补助收入11886万元，企事业单位划转补助收入1157万元，结算补助438万元，其他一般性转移支付收入196万元；预计补助9700万元；盘活存量2800万元；调入资金2282万元；专项转移支付135035.7万元；上解支出547万元。

2017年全县一般公共预算总支出267652万元,当年结余915.7万元。

2017年政府性基金收入4207万元，其中本级政府性基金收入2756万元，上级补助政府性基金1451万元。政府性基金支出4207万元。基金收支平衡。

（三）2017年财政预算执行和财政工作主要特点

2017年，我县财政预算执行及财政工作概括起来主要有以下几个特点：

1、注重收入征管，努力做大财政“蛋糕”。地方财政收入完成11103万元，较年初任务9200万元超收1903万元。我们采取了以下主要措施：一是密切关注经济发展态势，加强对重点行业、企业的税源监控，及时掌握税收政策调整信息，提高组织收入的预见性；二是扛实税收责任，县上确定年度财政收入任务后，多次召开专题会议，讨论责任方案，分解税收任务，制定了《子洲县2017年度财税征收任务考核办法》，确保了税收收入超额完成并及时入库;三是加强了税收征管，发分发挥“四位一体”财源监控平台作用，切实做到了以查促收，堵塞跑冒滴漏，确保应收尽收;四是提高了收入质量，达到了上级要求的税收收入占地方财政收入66.2%的比例。

2、注重民生公益，大力支持各项社会事业。一是严格了预算约束，大力压缩一般性支出，集中财力办大事。年初本级预算压减一般性支出3805.4万元，全部用于民生事业支出。一般公共预算支出26.76亿元，用于民生23.09亿元，占总支出的86.28%；二是全力保工资、保运转、保稳定。在上级财政资金调度十分困难的情况下，人员经费做到了按月发放,县、乡、村机构运转经费做到了按进度拨付；三是重点支持脱贫攻坚,以脱贫攻坚统揽“三农”工作，深入贯彻落实各项惠农强农政策，县本级投入735万元用于脱贫攻坚，较上年600万元增长23%。在增加本级财政投入的同时，加大涉农资金整合力度，共整合统筹财政涉农资金32236万元，全部用于支持贫困村的道路、安全饮水、环境整治等基础设施建设。投入5907万元，支持了城市基础设施、小城镇建设及一城四创等，推进城乡一体化发展。积极实施了一事一议财政奖补及美丽乡村建设，兑付奖补资金1719万元。进一步巩固和完善了惠民补贴“一卡通”发放工作，发放补贴资金23310万元。投入“三农”资金28729万元，积极支持了现代农业、畜牧业、山地苹果核桃及黄芪等产业化建设；四是保障民生支出，重点落实了创建国家级义务教育均衡发展县和省级“双高双普”县、城乡居民养老保险补贴、高龄老人生活补贴、残疾人困难生活补贴等政策的资金保障，实现了民生支出的“两个80%”；五是大力扶持7.26灾后恢复重建，制定并印发了《子洲县自然灾害救助专项资金管理暂行办法》，规定了资金的使用方向和范围，规范了资金审批、拨付流程等，共拨付救灾资金21505万元，确保了灾后人民基本生活和社会稳定及重建工作顺利推进。

3、注重管理创新，全力深化改革。一是进一步强化预算体制改革，及时在县政府门户网站公开了预决算和“三公经费”；二是建立了财政存量资金月报和定期通报制度、正常回收制度和盘活财政存量资金长效机制，2017年将历年专项资金盘活1074万元，收回部门单位存量资金2800万元纳入年初预算统筹安排；三是深化了政府集中采购改革，重新修订了子洲县政府采购管理实施办法、目录及限额标准等，规范了采购程序，加大了采购监管力度，完成政府集中采购资金23489.07万元，节支率2.35%。

4、注重资金效益，竭力加强财政监督。一是继续巩固预算内部复审监督工作，积极推进财政内部控制体系建设，推进了依法行政；二是加强财政支出绩效评价，对教育、司法、交通等十多个部门收支进行了绩效评价，切实提高了财政资金使用效益；三是加强财政监督检查，对民生、涉农资金以及单位财务运行情况进行了专项检查，共检查涉及29个部门（单位），查出违纪资金126.56万元，处罚8个单位，收缴罚款6.6万元；四是认真贯彻执行了出台的会议费、差旅费、接待费等办法和规定，严格控制并降低了“三公经费”。

2017年，我县财政改革和发展虽然取得了新的成绩，但财政运行中依然存在一些突出问题：一是财政收支矛盾仍然突出，由于税源不足、拉动性新增税源少，财政收入保持持续增长的难度进一步加大，可支配财力不足，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求；二是财政支持发展压力较大，保障能力仍然较弱，对经济发展的宏观调控功能和引导能力不足；三是财政管理水平与《预算法》和深化财税改革要求相比仍有一定差距，财政资金使用效益需进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

二、2018年财政预算草案

2018年我县财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，着力加强收入征管，做大财政蛋糕，调整支出结构，强化保障能力，着力推行精细管理，提升理财水平，为推动全县经济社会快速健康持续发展提供可靠财力支撑。

（一）财政收入预算安排

2018年全县预计正常财力为111659万元。

1、地方财政收入12000万元，较上年实际完成数11103万元增长8.1%。分项目是：税收收入8449万元，其中增值税4633万元、企业所得税381万元、个人所得税184万元、城市维护建设税784万元、房产税53万元、印花税170万元、城镇土地使用税88万元、车船使用税847万元、耕地占用税435万元、契税257万元、土地增值税317万元；非税收入3851万元。

2、预计上级补助收入99659万元。其中两税返还209万元，所得税基数返还63万元，成品油价格返还98万元，营改增基数返还174万元，均衡性转移支付补助64017万元，重点生态功能区转移支付补助5507万元，县级财力保障机制奖补资金7861万元，市对县转移支付补助11000万元，固定数额补助9190万元，企事业单位划转补助1158万元，结算补助382万元。

（二）财政支出预算安排

1、全县一般公共预算支出安排。全县一般公共预算支出预算安排111659万元，较上年预算增加9.41%。分项目是：一般公共服务支出21037万元，较上年增加11.98%；公共安全支出7217万元，较上年下降2.09%；教育支出31239万元，较上年增加11.03%；科学技术支出1705万元，较上年增加3.96%；文化体育与传媒支出2397万元，较上年增加3.86%；社会保障和就业支出9961万元，较上年增加21.62%；医疗卫生和计划生育支出9390万元，较上年增加1.67%；节能环保支出20万元，较上年增加25%；城乡社区支出6281万元，较上年增加10.93%；农林水支出13585万元，较上年增加11.77%；交通运输支出3353万元，较上年增加2.48%；资源勘探信息等支出1527万元，较上年增加6.12%；国土海洋气象等支出826万元，较上年增加5.9%；商业服务业等支出896万元，较上年增加4.8%；粮油物资储备支出325万元，较上年增加6.21%；预备费1900万元。

2、县本级一般公共预算支出安排。县本级一般公共预算支出预算安排92429万元，较上年预算增加0.72%。分项目是：一般公共服务支出13737万元，较上年降低4.22%；公共安全支出7217万元，较上年下降2.09%；教育支出31239万元，较上年增加11.03%；科学技术支出1705万元，较上年增加3.96%；文化体育与传媒支出2397万元，较上年增加3.86%；社会保障和就业支出7261万元，较上年增加0.99%；医疗卫生和计划生育支出8860万元，较上年降低2.57%；节能环保支出20万元，较上年增加25%；城乡社区支出5781万元，较上年增加2.1%；农林水支出6085万元，较上年增加0.16%；交通运输支出2653万元，较上年增加3.15%；资源勘探信息等支出1527万元，较上年增加6.12%；国土海洋气象等支出826万元，较上年增加5.9%；商业服务业等支出896万元，较上年增加4.8%；粮油物资储备支出325万元，较上年增加6.21%。预备费1900万元。

2018年县本级政府性基金收入预计完成2200万元，较上年任务增长9%，根据基金收入预算安排情况和基金使用的有关规定，县本级基金预算支出安排2200万元。

（三）2018年财政工作重点

2018年，地方财政收入比去年实际完成数增长8.1%，即12000万元。同时，要调优收入结构，确保收入质量，压缩一般性支出，提高财政资金效益。为完成这一目标，我们主要从以下几个方面努力：

1、围绕税源培植，推动财政增收。坚持收入组织与税源培育两手抓，更加重视抓好税源培育；继续关注税制改革变化，认真研究，及时应对，减轻政策影响；注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本和金融资本对全县基础设施建设的投入，加速全县各项事业的发展；整合使用上级经济建设和产业发展专项资金，支持重点产业发展，打造县域产业特色。

2、围绕精准扶贫，助推产业发展。不断增加财政投入，全力保障山地苹果核桃产业发展，支持中药材、养殖等产业培植；积极向上争取项目资金，助力脱贫攻坚。

3、围绕民生项目，加大投入力度。坚持有保有压，加大民生投入，确保一般公共预算支出用于民生支出比重不低于80%。继续调整优化支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出；全面统筹财力和需求，进一步加大投入，支持易地扶贫搬迁、农村危房改造、义务教育均衡发展，保障各类民生工程支出需要，稳步提高民生保障水平。

4、围绕资金绩效，强化财政管理，坚持科学理财、多方聚财。从严执行预算，对全县各级各部门单位实行全口径财政预算管理；强化所属国有资产、资金管理，加强融资平台资金监管；进一步依法、依规、依程序规范政府采购行为；重点做好财政涉农整合资金等扶贫资金监督检查，实现全覆盖、常态化。一是抓好组织建设，探索整合资金专项监督与财政监督的有机结合，创新监督模式，做到有人抓，能抓好。二是抓好制度建设，建立健全专项监督管理办法，开展全覆盖检查。三是加强业务培训，继续组织相关财务人员进行多形式的培训，使全县财务人员懂业务、懂政策，提高理财水平。

5、围绕财政改革，提升工作效能。坚持立足当前、着眼长远，按照全面深化改革总体部署，大力推进各项改革任务，进一步提高财政效能。不断完善预算绩效评价体系，建立全过程预算绩效机制，将绩效目标管理与绩效评价扩大到一、二级预算单位和项目；加强社会监督，按照《预算法》实行部门预决算和“三公经费”在政府门户网站全公开。

主任、各位副主任、各位委员，完成全年各项财政目标任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，开拓进取，扎实工作，为建设“美丽子洲、幸福子洲、实力子洲”，实现追赶超越作出新的更大贡献！

以上报告不妥之处，请批评指正。