子洲县2016年财政决算报告

子洲县2016年财政决算报告

子洲县财政局局长   加春雄

（2017年6月23日）

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府的委托，现将2016年财政决算报告如下，请予审议。

2016年，在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督下，以科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中全会精神，实施积极的财政政策，不断完善财政体制，坚持依法、科学、高效、文明、廉洁理财，强化税收征管，盘活存量，用活增量，优化支出结构，深化财政改革，推进依法行政和财政信息公开，加强财政绩效监督与管理，超额完成了财政预算任务，实现了“两个确保”、“两个保证”和一个“低保”，促进了全县经济社会持续健康发展。

一、财政收入情况。

2016年，全县地方财政收入12427万元，较任务8000万元超额完成4427万元。地方财政收入主要是：增值税970万元，营业税763万元，企业所得税244万元，个人所得税131万元，资源税53万元，城市维护建设税485万元，房产税48万元，印花税86万元，城镇土地使用税60万元，土地增值税280万元，车船税812万元，耕地占用税230万元，契税133万元，专项收入 625万元，罚没收入342万元，行政事业性收费收入5735万元，国有资源有偿使用收入348万元；其他收入1082万元。上划中央“两税”收入5347万元，上划省、市收入4768万元，全县财政总收入22542万元。

政府性基金收入4485万元，其中历年结余1406万元，当年本级政府性基金收入2011万元，上级补助收入1068 万元。

二、财政支出情况

全县财政总支出235341万元，其中专项款支出89174万元，正常支出146167万元，较上年增长14.43%。正常支出分项是：一般公共服务支出22984万元，较上年下降9.83%；公共安全支出8950万元，较上年增长0.43%；教育支出42280万元，较上年增长15.58%；科学技术支出2098万元，较上年增长22.55%；文化体育与传媒支出4125万元，较上年增长27.08%；社会保障和就业支出10843万元，较上年增长64.06%；医疗卫生和计划生育支出13918万元，较上年增长14.13%；节能环保支出40万元，较上年增长33.33%；城乡社区支出10671万元，较上年增长29.03%；农林水支出22922万元，较上年增长22.00%；交通运输支出5403万元，较上年增长29.94%；资源勘探信息等支出331万元，较上年增长11.07%；国土海洋气象等支出870万元，较上年增长26.27%；商业服务业等支出314万元，较上年下降20.71%；粮油物资储备支出418万元，较上年增长15.79%。

县本级总支出201660万元，其中专项款支出85125万元，正常支出116535万元，正常支出分项是：一般公共服务支出17046万元，较上年下降16.59%；公共安全支出8950万元，较上年增长0.43%；教育支出42280万元，较上年增长15.58%；科学技术支出2098万元，较上年增长22.55%；文化体育与传媒支出3036万元，较上年增长0.66%；社会保障和就业支出5243万元，较上年增长0.65%；医疗卫生和计划生育支出10218万元，较上年增长0.23%；节能环保支出40万元，较上年增长33.33%；城乡社区支出7191万元，较上年增长0.40%；农林水支出14522万元，较上年增长0.41%；交通运输支出3978万元，较上年增长0.51%；资源勘探信息等支出331万元，较上年增长11.07%；国土海洋气象等支出870万元，较上年增长26.27%；商业服务业等支出314万元，较上年下降20.71%；粮油物资储备支出418万元，较上年增长15.79%。

政府性基金支出3078万元，其中本级政府性基金支出2011万元，上级补助支出1067万元。

三、财政收支平衡情况

2016年全县总财力为248726万元。其中地方财政收入12427万元；上级补助收入203422万元，包括增值税和消费税税收返还209万元，所得税基数返还63万元，成品油价格和税费改革税收返还98万元，其他税收返还108万元，均衡性转移支付补助60471万元，老少边穷转移支付9607万元，县级基本财力保障补助8076万元，结算补助收入5846万元，基层公检法司转移支付1290万元，义务教育等转移支付2603万元，基本养老保险和低保等转移支付4132万元，农村综合改革转移支付40万元，重点生态功能区转移支付5701万元，固定数额补助14139万元，其他一般性转移支付160万元，专项转移支付90879万元；待偿债置换一般债券上年结余25万元；上年结余4231万元；调入资金9507万元（其中政府性基金调入1407万元，其他调入8100万元）；债务转贷8934万元；调入预算稳定调节基金10180万元。2016年全县财政总支出235341万元，专项上解支出547万元，债务还本支出6459万元，结转下年支出7143万元，当年结余500万元。

2016年，政府性基金收入4485万元，政府性基金支出3078万元，调入预算安排1407万元。

四、2016年财政预算执行和财政工作主要特点。

2016年，突出依法征管，突出改革创新，突出绩效监督，财政预算执行和财政工作呈现以下特点：

（一）税收任务超额完成。2016年“两收”均突破亿元大关，并且地方财政收入提前5个月完成了全年任务。主要采取以下措施：一是扛实税收责任。加强税源控管，强化分析预测,有计划、有针对组织收入。二是强化征管力度。开展税源普查，清理漏税欠税、确保了各项税收应收尽收。三是规范非税征管。完善了管理措施，推进财政、执收部门齐抓共管，堵漏增收，及时入库。

（二）民生保障成效显著。2016年，我们把民生问题摆在首要位置，一切围绕民生优化支出，切实做到了“保基本、保民生、保重点”。全年新增财力7364万元，其中用于民生6528万元，占新增财力的89%;财政总支出235341万元，其中用于民生213688万元，占总支出的90.8%；突破了“两个80%”的支出比例要求。在全力保工资、保运转、保稳定的前提下：一是加大资金整合力度。投入45517万元，以脱贫攻坚统揽“三农”工作，积极支持精准扶贫，同时积极落实强农惠民政策，通过“一卡通”兑付惠民补贴资金23321万元。投入1828万元，实施一事一议财政奖补项168个。二是尽力改善民生，安排资金64882万元，支持了教育、社会保障、医疗卫生、城市建设、科技、文体、就业等民生事业发展。三是安排4562万元，支持了公共安全、信访维稳等工作，促进了社会和谐稳定。同时，按政策及时兑付专户资金36642万元，做到了专款专用。

（三）财政管理规范创新。一是强化预算管理制度改革。进一步巩固了财政收支全口径预算管理，及时在县政府门户网站公开了全县2015年财政决算和2016年到目的预算，推进了乡镇（办事处）、部门预算信息和“三公经费”公开，着力打造阳光财政,自觉接受人大监督、舆论监督和社会监督。二是建立了财政存量资金月报和定期通报制度、正常回收制度和盘活财政存量资金长效机制，2016年收回部门单位存量资金4918万元纳入预算统筹安排。三是深化国库集中支付、公务卡管理和政府集中采购改革。全县公务卡消费5391笔、金额3650万元；直接支付比例达65.9%；完成政府集中采购资金2800.94万元，节支率为6.8%。四是加大了政府性债务清理核实和化解力度，挤出资金化解以前年度债务4561万元。同时强化了国有资产管理，持续做好清房调剂后续收尾工作。五是全面实施了专项资金项目库管理，上报省级专项资金80项。同时加强了振南资金监管，兑付振南资金3520万元，收回有偿资金84万元。六是积极探索了政府和社会资本合作工作，通过奖补、贴息、担保等多种方式，撬动金融资金投入，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用。

（四）监督职能注重绩效。一是继续巩固预算内部复审监督工作，积极推进财政内部控制体系建设，确定了议事规则和基本制度，推进了依法行政。二是加强了财政支出绩效评价工作,对科技局、文化局的部门收支进行了绩效评价，提高了财政资金使用效益。三是加强财政监督检查,对民生、涉农资金以及单位财务运行情况进行了检查，共检查24个单位，查出违纪资金120.5万元，处罚8个单位，收缴罚款3.2万元。四是认真贯彻执行了县委、县政府制定出台的财政性资金、会议费、差旅费、培训费等办法和规定。五是创新干部教育培训机制，全面落实党风廉政建设主体责任，始终践行政治纪律、组织纪律、廉洁纪律、工作纪律，转变了干部工作作风，形成了严肃财经纪律、规范财经秩序的良好氛围。

主任、各位副主任、各位委员，2016年财政预算执行和财政财政工作取得了一定的成绩，但也存在一些问题和不足：一是财源不足，县本级财政收入很不稳定，财政收支矛盾突出。二是民生民本、社会保障、项目建设等重点支出和刚性支出的范围越来越广，要求越来越高，财政支出压力有增无减；三是财政管理仍需进一步科学化、精细化。四是收入结构不尽合理，收入质量有待进一步提高。这些问题和不足，我们将在今后的工作中，采取有效措施，努力加以解决。

不妥之处，请批评指正。

附表：

    2016年三公经费同比2015年三公经费大幅度下降，我县严格贯彻落实中央八项规定精神，加强和规范“三公”经费开支。

2016年一般公共预算收入决算表（表一）

单位：万元

2016年一般公共预算支出决算表（表二）

单位：万元

2016年一般公共预算税收返还和转移支付决算表（表三）

单位：万元

2016年地方政府债务余额情况（表四）

单位：万元

2016年政府性基金收支总表（表五）

单位：万元

2016年政府性基金转移支付决算表（表六）

单位：万元

2016年国有资本经营收支决算表（表七）

单位：万元

2016年度子洲县社会保险基金收支决算表（八）

单位：万元