子洲县2015年财政决算报告

子洲县2015年财政决算报告

子洲县财政局局长   高 平

（2016年6月29日）

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府的委托，现就2015年财政决算报告如下，请予审议。

2015年，认真贯彻落实党的十八届五中全会精神和县委、县政府对财政工作的要求，实施积极的财政政策，深化财政改革，狠抓财政收入，盘活财政存量资金，控制债务支出，优化支出结构，强化财政监督,从严从紧编制预算，切实做到保基本、保民生、保重点，保证了县、乡（镇）两级正常运转，促进了全县经济社会持续健康发展。

一、财政收入情况

2015年，全县地方财政收入7945万元，占任务7000万元的113.5%。主要项目完成是：工商税收3858万元，企业所得税260万元，个人所得税103万元，耕地占用税358万元，契税154万元，土地增值税135万元，专项收入686万元，罚没收入483万元，行政事业性收费收入814万元，国有资源有偿使用收入1094万元。上划中央“两税”收入4307万元，上划省、市收入5623万元，全县财政总收入17875万元。

政府性基金收入7653万元，其中本级政府性基金收入1640万元，上级补助收入4255万元，上年结余1758万元。

二、财政支出情况

全县财政总支出196627万元，其中专项款支出68346万元；正常支出128281万元（含专项上解支出548万元），较上年增长  16.67%。正常支出分项是：一般公共服务支出25489万元，较上年增长10.11%；公共安全支出8912万元，较上年增长10.57%；教育支出36580万元，较上年增长12.73%；科学技术支出1712万元，较上年增长17.99%；文化体育与传媒支出3246万元，较上年增长22.81%；社会保障和就业支出6609万元，较上年增长30.87%；医疗卫生和计划生育支出12195万元，较上年增长17.88%；节能环保支出30万元，较上年增长66.67%；城乡社区支出8270万元，较上年增长37.70%；农林水支出18788万元，较上年增长24.59%；交通运输支出4158万元，较上年增长12.14%；资源勘探信息等支出298万元，较上年增长15.50%；国土海洋气象等支出689万元，较上年增长31.49%；商业服务业等支出396万元，较上年增长8.79%；粮油物资储备支出361万元，较上年增长20.74%；专项上解支出548万元。

县本级总支出179985万元，其中专项款支出66021万元；正常支出113964万元（含专项上解支出548万元），较上年增长14.08%。正常支出分项是：一般公共服务支出20436万元，较上年增长11.70%；公共安全支出8912万元，较上年增长10.57%；教育支出36580万元，较上年增长12.73%；科学技术支出1712万元，较上年增长17.99%；文化体育与传媒支出3016万元，较上年增长14.11%；社会保障和就业支出5209万元，较上年增长25.52%；医疗卫生和计划生育支出10195万元，较上年增长6.81%；节能环保支出30万元，较上年增长66.67%；城乡社区支出7162万元，较上年增长22.93%；农林水支出14462万元，较上年增长22.74%；交通运输支出3958万元，较上年增长7.44%；资源勘探信息等支出298万元，较上年增长15.50%；国土海洋气象等支出689万元，较上年增长31.49%；商业服务业等支出396万元，较上年增长8.79%；粮油物资储备支出361万元，较上年增长20.74%；专项上解支出548万元。

政府性基金支出6247万元，其中本级政府性基金支出1640万元，上级补助支出4255万元，调入预算安排352万元。

三、财政收支平衡情况

2015年全县总财力为214013万元。其中地方财政收入7945万元；上级补助收入189830万元，包括增值税和消费税返还209万元，所得税基数返还63万元，成品油价格和税费改革税收返还98万元，均衡性转移支付补助52788万元，革命老区及民族和边境地区转移支付补助4309万元，县级基本财力保障机制奖补资金5366万元，结算补助1239万元，基层公检法司转移支付补助1346万元，义务教育等转移支付补助2919万元， 基本养老保险和低保等转移支付补助2224万元，农村综合改革转移支付补助937万元，重点生态功能区转移支付补助5701万元，固定数额补助14642万元，专项转移支付97989万元；债券转贷收入1976万元，上年结余4322万元，调入资金9940万元。2015年全县财政支出196627万元，其他上解1806万元；债券还本支出1144万元；安排预算稳定调节基金10180万元。结转下年支出5520万元，当年结余295万元。

2015年，政府性基金收入7653万元，政府性基金支出6247万元，结转下年支出1406万元。

四、2015年财政预算执行主要特点和财政工作主要情况

2015年，财政工作突出依法征管，突出改革创新，突出作风建设，财政预算执行和管理呈现以下特点：

（一）财税征管更加强势。一是竭力培植财源。加大了对油、气等资源项目开发利用的支持力度，大力扶持了重点支柱产业和特色产业，竭力支持了全民创业和非公有制经济，使财源泛生活力。二是夯实税收责任。年初，及时分解了全年财政收入任务，指定专人协调督促税收征管工作，做到了任务到人、责任到人。同时，通过调研、会议研判，认真剖析税源结构，掌握了税源动态，明确了财税征收思路，使收入有了定力。三是加大税收征管力度。强化了依法征税意识，深入开展财税联合执法检查，全面开征了个人所得税，同时加强了非税收入管理。继续巩固非税收入收缴管理改革成果，非税收入全部纳入预算管理。对全县前三年的财政票据使用管理情况进行了专项检查，确保了各种税收及时足额入库。加强了国有资产有偿使用监管力度，收回门面房租赁费773万元。

（二）支出结构更加优化。2015年，我们继续把民生问题摆在首要位置，一切围绕民生优化支出，切实做到了“保基本、保民生、保重点”。全年新增财力21150万元，用于民生支出20470万元，占新增财力的96.8%；财政总支出196627万元，用于民生186320万元，占总支出的94.8%。突破了“两个80%”的支出比例要求。一是实现了干部职工工资、津补贴、新开人员增资口子等人员经费的全额兑付。并确保了县、乡、村机构正常运转所需经费。二是大力支持“三农”，安排“三农”资金13350万元。支持了农村沼气、现代旱作农业、苹果核桃产业、水利事业及畜牧产业化建设，巩固和完善了惠民补贴“一卡通”。实施一事一议财政奖补项目96个，涉及96村、受益群众71860人。三是尽力改善民生，安排资金35650万元，支持了教育、社会保障、医疗卫生、城市建设、科技、文体、就业等民生事业发展。四是安排6540万元，支持了全民创业、公共安全、信访维稳等工作。同时，及时兑付专户资金38566万元，做到了专款专用。

（三）改革创新更加有效。一是强化预算管理制度改革。进一步巩固了财政收支全口径预算管理，细化了预算编制和以文运行制度，非人员经费细化到具体项目，增强了预算编制的科学性。二是积极推进信息公开。县政府门户网站公开了全县2014年财政决算和2015年到目的预算，有效推进了乡镇（办事处）、部门预算信息和“三公经费”公开，着力打造阳光财政,自觉接受社会监督。三是盘活财政存量资金。从完善预算编制、加快预算支出、及时兑付资金、定期清理结转结余和往来资金等方面实行了规范管理，建立了财政存量资金月报和定期通报制度、正常回收制度和盘活财政存量资金长效机制，2015年收回部门单位存量资金8258.36万元（年初4415.36万元，年底3843万元），并纳入预算统筹安排。四是深化国库集中支付改革。进一步完善了国库集中支付运行机制，严格执行了县纪委等五部门联合转发的《关于进一步规范全市财政资金支付行为的规定》（子财发[2013]753号），严格实行提取现金备案备查制度，规范了财政支付行为，扩大了直接支付范围，直接支付比例达65.9%。五是深化公务卡管理改革。严格按照公务卡强制消费目录使用公务卡结算，切实提高了公务卡使用率，全县公务卡消费5202笔、金额3505万元。六是深化政府集中采购改革。严格执行政府采购采管分离制度，加大了采购监管力度，提高了采购效益，完成政府集中采购资金3161.86万元，节资率为6%。七是加强了政府性债务管理。加大了政府性债务清理核实和化解力度，挤出资金化解以前年度债务3806万元，并积极探索建立政府性债务管理和风险预警机制，减小了债务规模，有效控制了债务风险。八是加强了专项资金管理。全面实施专项资金项目库制度，省级财政专项资金全部实行了项目库管理，上报省级专项资金85项。同时，加强了振南资金管理，兑付振南资金2295万元。九是整顿清理行政事业性收费和政府性基金收费项目。通过督查落实，提高了行政事业性收费和政府性基金政策的透明度，有效遏制了各种乱收费行为。此外，积极探索了政府和社会资本合作工作，编报政府综合财务报告提前3个月完成了编报任务。

（四）监督职能更加到位。一是继续巩固预算内部复审监督工作。建立健全了事前审核把关、事中跟踪监控和事后检查评价相结合的预算监督新机制，年初县级部门申请申报业务及专项资金43769.14万元，经预算复审，核定为25933万元。二是加强了财政支出绩效评价工作。对教育发展、畜牧产业化发展等专项资金进行了绩效评价，对检查出的问题责成项目主管单位限期整改，提高了财政资金使用效益。三是认真开展了涉农资金专项整治工作。抽调系统9名干部，检查重点涉农资金55457.23万元。通过专项整治，掌握了全县涉农资金投入和使用管理情况。四是加大了财政监督检查力度。对民生资金及国库集中支付后单位财务运行情况进行了专项监督检查，检查36个单位，查出违纪资金34.64万元，处罚收入5.2万元。五是整顿清理了财政专户。清理撤销财政专户9个，合并财政专户5个，建立健全内控管理机制，保障了财政专户资金和信息安全。同时，加强了工资统发管理，严格了增人增资、减人减资及工资变动的审核把关。六是加强了国有资产管理工作。持续做好清房后续收尾工作，科学调剂了超标办公用房235间5447平方米，减少单位租赁费165.5万元。同时加强了出租和闲置国有资产的管理，建立了长期出租门面房台账，掌握了全县行政事业单位门面房使用管理情况。七是认真贯彻执行了县委、县政府制定出台的财政性资金、会议费、差旅费、培训费等办法和规定。

（五）作风建设更加强化。 一是狠抓培训教育。着力抓财政干部学习教育，创新教育培训机制，加强业务技能培训，重点对县乡财政财务业务、政府债务管理、政府综合财务报告编报、财政政策等方面的培训，培训28期、1650人次，切实提高了财政财务人员的业务水平和综合素质。二是厘清权力清单。确定6项权力清单（采购审批权为行政许可，国有资产审批处置权和银行账户审批权为非行政许可，财政监督检查为行政处罚，决算审核权为日常工作，现金审批权为日常管理），改进了审批程序，提高了工作效率和服务水平。三是建立健全制度。按照一事、一项、一制度的原则，进一步完善了工作岗位职责责任等18项相关制度，修订了局机关《财务管理制度》等，形成了相互促进、相互制约、相互监督的内部制度体系。同时落实了首问负责制和限时办结制，做到了服务性工作周到细致，管理性工作严格规范，监督性工作透明到位。五是践行“三严三实”。组织全局干部积极开展“三严三实”专题教育和模范机关创建活动，认真贯彻执行了中央“八项规定”和党风廉政建设责任制，坚决杜绝“四风”。年初，局机关全体财政干部就践行“三严三实”、勤政廉政作了书面承诺，撰写了心得体会。这样，激发广大财政干部转变工作作风，改进工作方法，形成了严肃财经纪律、规范财经秩序的良好氛围。2015年我局在全省财政系统被评为先进集体。

主任、各位副主任、各位委员，2015年财政预算执行和财政工作取得了一定的成绩，但也存在一些不足和问题。财源不足、县本级财政收入很不稳定，财政资金使用效率优待提高；财政资金的绩效评价工作需进一步强化。这些问题都需我们在今后的工作中克服解决。

    不妥之处，请批评指正。