附件2:
子洲县会计事务中心2019年度部门整体支出
绩效自评报告
部门(单位)名称子洲县会计事务中心
评价方式:单位自评
评价机构:子洲县会计事务中心自评小组
报告日期: 2020年 5 月 20日
子洲县财政局(制)
一、部门(单位)基本概况 | |||||||||||||
联系人 | 崔泉 | 联络电话 | 18740528472 | ||||||||||
人员编制 | 10 | 实有人数 | 9 | ||||||||||
职能职责概述 | 1、彻、落实《会计法》,严格执行各项财政会计法律、法规。 2、负责对全县行政、企事业单位的《会计法》执法大检查工作,规范全县行政、事企业单位的会计行为。 3、负责全县会计人员的继续教育工作。 4、组织会计专业技术资格考试报名工作。 5、负责全县行政事业单位内部控制工作。 6、负责全县《政府会计准则制度》推广。 7、办理法律、行政法规规定和国家机关委托或授权的其他有关工作。
| ||||||||||||
二、部门(单位)收支情况 | |||||||||||||
年度收入情况(万元) | |||||||||||||
机构名称 | 收入合计 | 其中: | |||||||||||
上年结转 | 公共财政拨款 | 政府基金拨款 | 纳入专户管理的非税收入拨款 | 其他收入 | |||||||||
局机关及二级机构汇总 | 149.94 | 0.06 | 149.88 | 0 | 0 | 0 | |||||||
1、局机关 | |||||||||||||
子洲县会计局 | 149.94 | 0.06 | 149.88 | 0 | 0 | 0 | |||||||
3、二级机构2 | |||||||||||||
部门(单位)年度支出和结余情况(万元) | |||||||||||||
机构名称 | 支出合计 | 其中: | 结余 | ||||||||||
基本支出 | 其中: | 项目支出 | 当年结余 | 累计结余 | |||||||||
人员支出 | 公用支出 | ||||||||||||
局机关及二级机构汇总 | 149.38 | 149.38 | 99.98 | 49.4 | 0.5 | 0.56 | |||||||
1、局机关 | |||||||||||||
子洲县会计局 | 149.38 | 149.38 | 99.98 | 49.4 | 0.5 | 0.56 | |||||||
3、二级机构2 |
机构名称 | 三公经费 合计 | 其中: | |||||||||||
公务接待费 | 公务用车运维费 | 公务用车购置费 | 因公出国费 | ||||||||||
局机关及二级机构汇总 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
1、局机关 | |||||||||||||
子洲县会计局 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
3、二级机构2 | |||||||||||||
机构名称 | 固定资产 合计 | 其中: | 其他 | ||||||||||
在用固定资产 | 出租固定资产 | ||||||||||||
局机关及二级机构汇总 | 16.31 | 16.31 | 0 | 0 | |||||||||
1、局机关 | |||||||||||||
子洲县会计局 | 16.31 | 16.31 | 0 | 0 | |||||||||
3、二级机构2 | |||||||||||||
三、部门(单位)整体支出绩效自评情况 | |||||||||||||
整体支出 绩效目标及实施计划 完成情况 | 工作任务 | 完成情况 | |||||||||||
任务1:贯彻、落实《会计法》,严格执行各项会计法律、法规;
| 完成情况较好 | ||||||||||||
任务2:负责对全县行政、事业单位的政府会计准则制度执行情况进行督查、指导; | 对农、林、水、畜牧、民政等系统58个单位和17个乡镇政府(办事处)进行了政府会计制度执行情况进行督查工作,完成情况较好 | ||||||||||||
任务3:负责全县会计人员的继续教育工作; | 本年度共组织了三次继续教育考试 | ||||||||||||
任务4:组织关于会计人员取得会计从业资格证考试报名工作和会计专业技术资格考试报名工作; | 本年度会计专业技术报名69人 | ||||||||||||
任务5:负责全县行政事业单位内部控制建设及管理工作; | 全县已经建立比较完善内控体系的单位85个,我单位进行了验收,其余单位还在建设中。 | ||||||||||||
任务6:负责区域内会计中介机构的设立和规范管理工作。
| 对我县全部会计中介机构进行年检工作完成率100% | ||||||||||||
任务7:会计人员培训 | 对行政事业单位会计人员就《政府会计准则制度》进行培训,编制学习培训资料,印发培训资料共计600册,3月份组织县属各行政事业单位进行学习培训,参与单位达到300多个,培训人员382人次。对全县各乡镇财政所村财会计和部分集体合作社会计进行培训,培训人次286人次。对行政事业单位会计人员就《政府会计制度》上机实务进行操作进行培训培训人员298人次。
| ||||||||||||
整体支出预期效益及实际效益(量化到具体数值,不能量化的细化效益内容) | 预期效益 | 实际效益 | |||||||||||
社会效益 | 指标1:会计人员培训980人次培训 指标2:70个单位政府会计制度督查,指标3:3次会计继续教育 指标3:初步建立内控制度 | 完成会计人员培训人次978人次,提高会计人员的专业水平。对75个单位进行了《政府会计制度》督查工作。我县行政事业单位初步建立了内部控制制度 | |||||||||||
经济效益 | 指标1:
| ||||||||||||
生态效益 | 指标1: 指标2: …… | ||||||||||||
社会公众或服务对象满意度 | 指标1:服务对象满意度调查
| 对所检查单位和绩效评价单位进行调查,满意度达99%。 | |||||||||||
绩效自评综合得分 | 92 | ||||||||||||
评价等次 | 优秀 | ||||||||||||
四、评价人员 | |||||||||||||
姓 名 | 职务/职称 | 单 位 | 签 字 | ||||||||||
王 洲 | 局长 | 子洲县会计局 | |||||||||||
薛 娟 | 科员 | 子洲县会计局 | |||||||||||
崔媛媛 | 科员 | 子洲县会计局 | |||||||||||
乔晓东 | 科员 | 子洲县会计局 | |||||||||||
崔 泉 | 办事员 | 子洲县会计局 | |||||||||||
评价组组长(签字):
年 月 日
| |||||||||||||
部门(单位)意见:
部门(单位)负责人(签章): 年 月 日
| |||||||||||||
财政部门归口业务科室意见:
财政部门归口业务科室负责人(签章):
年 月 日
|
填报人(签名): 联系电话:
五、评价报告综述(文字部分) 子洲县会计局是全额拨款的事业单位,单位有事业编制10名,实有9名,公益性岗位4名。贯彻、落实《会计法》,严格执行各项会计法律、法规;负责对全县行政、事企业单位的《会计法》执法大检查工作,规范全县行政、事企业单位的会计行为;负责全县会计人员的继续教育工作;组织关于会计人员会计专业技术资格考试报名工作;负责政府会计准则制度推广、督查;负责单位会计人员的继续教育;负责全县行政事业单位内部控制建设及管理工作;负责区域内会计中介机构的设立和规范管理工作。 2019年度财政共拨收入149.88万元;支出149.38万元,其中人员经费支出99.98万元,业务及办公支出49.4万元(办公费3.84万元、水费0.5万元、印刷费5.1万元、培训费30万元、差旅费2.88万元、邮电费1.31万元,其他交通费用2.3万元、及其它支出3.47万元),上年结余0.5万元,累计结余0.56万元。 二、单位整体绩效支出管理及使用情况 部门自评共计得分92分,达到优秀等级,主要表现在预算编制、预算执行、预算管理过程中基本能得满分。扣分事项主要有人员变动率>0。 三、存在的主要问题 根据这次评价发现我部门主要存在的问题: 一、基础管理工作簿弱,主要制度建设不到位,没有细化制度。 二、部门预算没有明细化。 三、没有开展内控专项检查。 四、年初预算不到位,有调整预算现象。与《预算法》不相符。 五、支付进度不够及时,资金有结余,预决算公开不够规范,公务卡没按要求刷卡,单位人员少没有专职和兼职资产管理人员。 四、改进措施和有关建议 针对以上存在的问题,我评价小组提出如下整改意见: 一、加强单位的基础管理,尽快建立健全相关制度、文件,并及时落实到位。 二、细化预算,并坚决按预算规范支出。 三、强化内部控制,对检查和评价中要求对方整改的必须要有整改报告,并组织回头看,确保落实。 四、提高预算的约束力,力争做到年底不追加预算(因落实国家政策,发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外)。 五、支付,预决算公开,采购,资金结余,公务卡严格按照规章制度执行,各项工资不留死角,按制度把人员配齐,严格按照财政制度执行,争取没有资金结余。但 |