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部门整体支出绩效再评价报告
（2018年度）
评价单位名称：子 洲 县 财 政 局 （章）
被评价单位名称：子洲县自然资源和规划局（章）
评审起止时间：2019年8月15日至2019年12月15日
目 录
一、部门基本情况1
（一）部门主要职责1
（二）机构设置及人员情况3
（三）年度工作计划及重点工作任务情况3
二、绩效自评情况6
（一）绩效自评概述6
（二）绩效自评结论6
三、绩效再评价组织情况7
（一）再评价依据7
（二）再评价对象7
（三）再评价原则7
（四）再评价目的8
（五）再评价方法及工作程序8
（六）再评价标准9
（七）再组织管理及人员分工10
（八）再工作进度及时间安排10
（九）绩效再评价指标体系10
四、绩效再评价结论11
（一）绩效再评价综合结论11
（二）绩效目标实现情况12
（三）绩效自评与再评价差异分析12
五、绩效再评价情况分析13
（一）投入情况分析13
（二）过程情况分析13
（三）效果情况分析14
六、存在问题及原因分析14
（一）预算管理不到到位，部门预算的编制水平以及在执行中的约束力较低15
（二）公用经费、三公经费变动率浮动较大15
（三）未对所属预算单位开展整体绩效再评价15
（四）人员变动较大15
七、建议15
（一）提高预算执行率，充分认识预算执行管理工作的重要性15
（二）控制公用经费、三公经费变动率15
（三）尽快对所属预算单位开展绩效再评价15
（四）控制人员变动率15
子洲县自然资源和规划局2018年度
部门整体支出绩效再评价报告
根据《子洲县预算绩效管理实施办法》（子政办发【2019】73号）、《子洲县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（子财发【2019】235号）、《子洲县财政局关于加强预算绩效评价结果应用的意见》（子财发【2019】239号）、《部门整体支出绩效评价办法》（子财发【2019】238号）、《子洲县财政局关于开展2018年部门整体支出绩效评价工作的通知》（子财发【2019】238号），子洲县财政局于2019年8月至2019年12月对子洲县自然资源和规划局2018年度部门整体支出绩效再评价。现将再评价情况报告如下：
一、部门基本情况
（一）部门主要职责
1、贯彻执行国家、省、市有关国土资源管理法律、法规、规章和政策；拟定有关土地、矿产资源和地质灾害防治管理的规范性文件，依法监督土地、矿产资源管理和地质灾害防治工作的办法的执行，制定有关实施办法细则，组织实施。
2、组织编制和实施全县国土规划、土地利用总体规划、矿产资源保护与合理利用规划；参与报县人民政府审批的城（镇）总体规划的审核；审核县、乡（镇）土地利用总体规划、矿产资源规划。
3、监督检查国土资源主管部门行政执法和土地矿产资源规划执行情况；依照规定，负责有关行政复议和应诉；依法保护上地、矿产资源所有者和使用者的合法权益；承办并组织调处重大权属纠纷；依法查处各类违法案件。
4、拟定实施耕地特殊保护和鼓励耕地开发管理办法；实施农地用途管制；监督指导未利用土地开发、土地整理、土地复垦、基本农田的保护和耕地开发工作，切实保护耕地。
5、统一管理全县城乡地政、地籍工作，制定、实施地籍管理办法；组织土地资源调查、地籍调查、土地统计和动态监测；组织、指导地籍信息系统建设；组织、指导土地确权、城乡地籍、土地定级和土地登记、发证等工作。
6、主管全县土地的征收、征用、供地工作；承担报国务院、省政府、市政府、县政府审批的各类用地的审查、报批工作：参与重点建设项目的评估论证、选址定点、设计审查、竣工验收等工作。
7、负责全县土地市场和土地资产管理；拟定并按规定组织实施土地使用权出让、租赁、作价出资、转让、交易和政府收购管理办法；组织实施国有土地划拨使用目录和乡（镇）、村用地管理办法；负责国有企业处置划拨土地使用权的审查和审批管理；组织并领导开展农村集体非农土地使用权的流转管理；组织并指导开展基准地价、标定地价评测；确认土地使用权价格；负责土地收益的征收管理工作。
8、依法管理矿产资源采矿权的审批登记发证、转让审批登记和探矿权审批登记的申报；监督管理探矿权、采矿权评估活动；依法监督管理矿产资源开发利用和有效保护；按规定会同有关部门管理全县矿产资源补偿费和采矿权使用费与价款的收取及使用。
9、组织监测、防治地质灾害。
10、负责督查、指导移民搬迁工作。
11、负责指导、审核不动产登记工作。
12、承办县政府交办的其他事项。
（二）机构设置及人员情况
子洲县自然资源和规划局是子洲县人民县委直属机关单位，编制人员有107人，财政供养人员有107人。
（三）年度工作计划及重点工作任务情况
1、规划管理情况。完成了《土地整治专项规划》、《第三轮矿管资源规划》、《土地利用总体规划调整完善》，试点编制了《瓜则湾办事处蒋兴庄示范村土地利用规划》。统一年产值测算区片地价和城区基准地价更新成果报省验收。第三次国土调查已全面启动，并开展了内业解析。
2、耕地保护工作。我局给各乡（镇）人民政府下达了《耕地和基本农田保护任务书》。实施高标准基本农田建设项目3个，建设规模1.4万亩，已竣工验收；实施周家硷镇营盘等土地开发项目4个，建设规模505亩；实施治沟造地土地整治项目2个，建设规模4000亩。完成了市政府下达我县耕地保有量和基本农田保护面积98万亩和76.8万亩的任务。组织编制了城乡建设用地“增减挂钩”土地复垦项目规划，该项目已开工建设，已完成土地复垦100亩。
3、征地拆迁工作。一是全面完成榆横至潍坊1000千伏和上海庙至临沂800千伏特高压输变电建设项目征地拆迁工作。丈量补偿集体土地68.8亩，拆迁房屋639孔间，保障该项目230座塔基顺利施工。二是绥延高速子洲段建设项目，征收集体土地609亩；拆迁房屋120院225户485孔（间），补偿树木6439棵，苗圃258.9亩；搬坟189座。三是完成马蹄沟黄芪综合开发暨中药材提取物项目和淮宁湾农业产业园区建设项目的土地丈量登记和附着物的清点工作。征收马蹄沟巡检司等集体土地10.2亩。积极配合交通局和水务局，完成307国道拓宽改线、三县供水工程用地和子洲河堤帮畔工程项目用地的土地丈量登记及附着物清点。四是子洲县城乡建设用地增减挂钩房屋清点丈量，签订协议202份，房屋565孔间。
（四）土地供应工作。2018年我局组件报批淮宁湾农业产业园区、马蹄沟中药材基地等县级重点项目的农用地转用和土地征收批次7个，403.83亩。累计供应国有建设用地22宗225.70亩，其中划拨16宗，191.31亩，出让6宗，34.39亩。正在公示供应土地2宗，207.42亩。办理划拨国有土地城镇住房用地使用权出让18宗。
（五）监察执法工作。一是案件查处。严格按照《国土资源违法行为查处工作规程》开展违法行为查处工作。截止目前，共立案查处各类违法用地33宗 ,涉及土地面积282.13亩。其中办结29宗，处罚119.9173万元；正在申请法院强制执行4宗。二是开展“大棚房”、“砖瓦黏土”、“农地非农化”、“扫黑除恶”专项整治行动。关闭砖厂12家，查封采石场4处，排查农地非农化50宗，目前正在整改。
（六）扶贫移民搬迁工作。“十三五”期间，子洲县易地扶贫搬迁任务为868户3430人，规划新建3个集中安置点、6个去库存安置点。2016和2017年度易地扶贫搬迁302户，全部交钥匙。2018年度计划安置易地扶贫搬迁566户，其中：颐和小区集中安置点399户的住房已经建至20层，其余167户已交钥匙。
（七）产权登记工作。全面完成“开新停旧”制度建设和流程再造工作；探索解决了划拨国有土地上城镇住房转让登记的问题；完成了房产登记、林权登记、土地登记档案移交工作；不动产登记权籍调查成果验收应用，专网建设和登记薄补录全面完成；颁发不动产证书300多本。
（八）地灾防治工作。一是全力营造防治地质灾害的舆论氛围；搜集我县近年发生的地质灾害事故案例图片，制成宣传板，在闹市区设立宣传咨询点，用现实的事故案例，教育广大民群众消除麻痹侥幸心理，发放或张贴宣传画100张、《陕西省地质灾害防治条例》300本、《生命的守护者》200本、宣传单10000余份。二是对重点灾区内住户逐户张贴了“警示预告”，发放了“两卡”，随时提醒其高度警惕，严加防范。三是编制了《2018年地质灾害防治预案》、《十三五地质灾害防治规划》。组织开展地质灾害应急演练130次。实施了双湖峪花豹山等9个地质灾害隐患治理工程。创建了高标准地质灾害防治“十有县”。
二、绩效自评情况
（一）绩效自评概述
自然资源和规划局根据《子洲县财政关于对县级预算单位2018年度部门整体开展绩效自评的通知》（子财发【2019】290号）相关要求，由相关领导、财务人员、相关业务人员及办公室人员共同组成绩效自评小组，对各项资料进行整理及汇总，形成绩效自评报告。
自然资源和规划局从部门概况、部门整体支出管理及使用情况、部门专项组织实施情况、部门整体支出绩效情况、存在的主要问题、改进措施和有关建议6个方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益6个方面进行了绩效自评。
（二）绩效自评结论
自然资源和规划局2018年度部门整体支出绩效自评得分89.5分，自评等级为“良”。部门自评综合结论是：自然资源和规划局一是按照县委、县政府和市局的要求，认真开展了党风廉政建设、创建“模范机关”、廉政警示教育、“一城四创”、“干部作风集中整顿”教育；二是组织系统内工作人员进行业务学习和讨论，特别是对本系统的两大法《土地管理法》、《矿产资源法》等相关法律法规进行了认真的学习和讨论，为开展业务工作奠定坚实基础；三是把理论学习和开展的各项活动以及工作实际相结合；四是尽职履职，完成目标任务。
三、绩效再评价组织情况
（一）再评价依据
1、《中华人民共和国预算法》。
2、《中华人民共和国会计法》。
3、《行政单位会计制度》。
4、《行政单位财务规则》。
5、《子洲县预算绩效管理实施办法》（子政办发【2019】73号）。
6、《子洲县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（子财发【2019】235号）。
7、《子洲县财政局关于加强预算绩效评价结果应用的意见》（子财发【2019】239号）。
8、《部门整体支出绩效评价办法》（子财发【2019】238号）。
9、《子洲县财政局关于开展2018年部门整体支出绩效评价工作的通知》（子财发【2019】238号）。
（二）再评价对象
再评价对象：子洲县自然资源和规划局
（三）再评价原则
1、科学规范原则。绩效再评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
2、公正公开原则。绩效再评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
3、分级分类原则。绩效再评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。
4、绩效相关原则。绩效再评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
（四）再评价目的
组织开展自然资源和规划局整体支出绩效再评价工作主要为了：
1.了解自然资源和规划局所有财政资金的使用和管理情况。
2.针对存在的问题，提出合理化建议，并为自然资源和规划局以后年度的预算提出较好的意见。
3.加强内控制度的建设。
4.全面推进预算绩效管理。
（五）再评价方法及工作程序
财政支出的再评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众和民主评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据 《子洲县自然资源和规划局整体支出绩效再评价指标体系表》进行评价。
1、前期准备
（1）组成绩效再评价工作组，制定绩效再评价工作方案；
（2）走访相关政府职能部门，了解现行整体绩效评价方法与资金管理、资产管理的具体做法，听取他们对整体支出绩效再评价体系设立的意见和建议，履职情况直接引用了子洲县考核办对各部门年度工作的考核指标；
（3）对绩效再评价指标体系进行研究，制定整体支出绩效再评价指标体系。
2、组织绩效再评价
（1）组织绩效再评价方案的实施；
（2）对工作组人员进行业务分工；
（3）通过查看预算单位部门报送的相关资料，并查看子洲县人民政府门户网站公开的财务信息，形成初步工作底稿；
（4）实地走访被评价部门，与相关业务人员进行对接，并核实所收集的佐证材料；
3、分析总结并撰写绩效再评价报告
（1）进行数据分析，提出绩效再评价报告的初稿。根据绩效再评价工作组的意见及考察、考评的结果进行整理、分析，撰写绩效再评价报告初稿；
（2）所有工作组人员对撰写的绩效再评价报告初稿进行讨论，形成正式的《子洲县自然资源和规划局2018年度部门整体支出绩效再评价报告》。
（3）《子洲县自然资源和规划局2018年度部门整体支出绩效再评价报告》送自然资源和规划局，并要求对相关问题进行整改。
（六）再评价标准
1、计划标准。以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的标准。
2、行业标准。参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。
3、历史标准。指参政同类指标的历史数据制定的评价标准。
4、其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。
（七）再评价组织管理及人员分工
为使绩效再评价工作顺利开展，由县财政监督检查局成立绩效再评价工作组，负责绩效再评价的组织管理评价工作。工作组的构成如下：
组 长：王润萍
工作人员：王 勇 张 乐 封志壮 曹浩浩
（八）再评价工作进度及时间安排
2019年8月31日前，完成《子洲县自然资源和规划局整体支出绩效再评价指标体系表》建立，根据与部门协商工作方案所确定的时间开展检查、撰写再评价报告等工作，于2019年12月15日前提交绩效评价报告。
（九）绩效再评价指标体系
本次绩效再评价指标体系设计了投入、过程、效果3个一级指标，在此基础上，根据自然资源和规划局部门整体特性进行细化分解，明确了预算编制、预算执行、预算管理、履职效益4个二级指标，在此基础上进一步细化分解了12个三级指标。
1、投入：主要考核自然资源和规划局在部门预算编制内容是否正确以及完整；预算绩效目标编制的规范性、合理性；年初预算到位率等内容。
2、过程：主要考核自然资源和规划局在预算执行、管理和资产管理、三公经费控制率、人员变动率、预决算信息公开的完整性和及时性、绩效目标的实现、绩效评价等方面的内容。
3、效果：反映年度县委对部门履职责任目标任务完成情况的考核。
本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各项指标进行评分，最终得分由各项评价指标得分加总得到。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。
四、绩效再评价结论
（一）绩效再评价综合结论
自然资源和规划局2018年度部门整体支出绩效再评价综合得分83.5分，等级为“良”。具体情况如下：
1、调整完善土地利用总体规划，编制统一年产值和城区基准地价更新调整工作，编制矿产资源规划，开展第三次国土调查。
2、耕地保有量和基本农田保护任务分别达到102.9万亩，82万亩。实施开发项目不低于300亩。
3、土地供应不低于300亩。
4、违法占用耕地比例15%以下。
5、不动产登记工作
6、实施移民搬迁工程
7、地质灾害防治无事故发生
8、征收土地不低于300亩。
（二）绩效目标实现情况
通过对自然资源和规划局提供的年度工作总结、其他相关材料及实地评价情况等进行分析，自然资源和规划局2018年度部门整体支出绩效目标共22项，完成17项，未全面完成5项，具体情况（见附件）。
（三）绩效自评与再评价差异分析
自然资源和规划局从部门概况、部门整体支出管理及使用情况、部门专项组织实施情况、部门整体支出绩效情况、存在的主要问题、改进措施和有关建议6个方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益6个方面进行了绩效自评，对其执行情况与编制预算时提出的2018年度任务及措施进行对比分析。
本次绩效再评价得分83.5分，再评价与自评结果存在差异的主要原因为：
1、评分体系存在差异
绩效再评价时指标体系比部门绩效自评指标体系少了资产管理、
职责履行俩个二级指标，三级指标内容变更。
2、评价内容存在差异
绩效再评价时评价内容相比部门绩效自评内容变更了部门预算、绩效目标、年初预算到位率、预算完成率、结转结余资金控制率、公用经费控制率、三公经费控制率、政府采购预算执行率、预决算信息公开性和完善性、在职人员变动、绩效目标的实现、绩效评价12个三级指标。二级指标履职效益是年度县委对部门履职责任目标任务完成情况的考核。
3、再评价与自评报告扣分点的差异情况
自然资源和规划局绩效自评得分为89.5分，并对扣分点进行了分析，再评价得分为83.5，分值差额6分。整体再评价主要在如下指标中进行了扣分：
一是投入方面年初预算到位率进行分析，再评得8分。
二是过程方面通过对公用经费控制率、三公经费控制率、在职人
员变动率、部门对所属预算单位开展整体绩效再评价进行分析，
再评扣16.5分。
五、绩效再评价情况分析
（一）投入情况分析
从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为24分，再评价得分24分（占该项满分值的100%）。
1、部门预算完整、科目准确、细化全面、按时报送，得满分。
2、绩效目标规范、合理、覆盖率达到年度要求，得满分。
3、预算到位率预算到位率大于95%，得满分。
（二）过程情况分析
从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为66分，再评价得分49.5分（占该项满分值的75%）。具体情况分析如下：
一是预算执行方面。
1、预算完成率高于95%，得满分。
2、结转结余资金控制率控制的很好，得满分。
3、公用经费控制率大于100%且变动率大于15%，扣4分。
4、“三公经费”变动率大于0，扣1.5分。控制率比较好，
得满分。
5、政府采购预算执行率大于95%，得满分。
二是预算管理方面。
1、预算信息公开透明情况均得满分。
2、在职人员变动率大于0，扣5分。
3、绩效目标均实现，得满分。
4、绩效评价部门对所属单位开展了整体绩效自评，得满分，但
未进行再评价，扣6分，部门单位自评报告及时上报以及内容真
实，得满分。
（三）效果情况分析
从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为10分，再评价得分10分（占该项满分值的100%），具体情况分析如下：
根据县委年度对部门履职责任目标任务完成情况的考核，自然资源和规划局评价等次为“优秀”，故得满分。
六、存在问题及原因分析
（一）预算管理不到到位，部门预算的编制水平以及在执行中的
约束力较低。
（二）公用经费、三公经费变动率浮动较大。
（三）未对所属预算单位开展整体绩效再评价。
七、建议
（一）提高预算执行率，充分认识预算执行管理工作的重要性
预算编制部门在充分考虑和结合本单位总体目标和实际情况的基础上，制定出真实有效的预算，提高预算执行率。
（二）控制公用经费、三公经费变动率
优化公用经费、三公经费支出结构，采取切实有效措施，对节约潜力大、管理薄弱的支出项目，加大管理力度，从严控制，提高认识，健全制度，加强核算，强化监督，规范和加强公用经费以及三公经费支出管理，切实提高资金使用效益。
（三）尽快对所属预算单位开展绩效再评价
严格按照相关程序对所属预算单位开展绩效再评价，完善办法，落实整改存在问题等，为单位全面完成各项工作任务打下良好基础。
附件：《子洲县自然资源和规划局2018年度整体支出绩效再评价指标评分表》
