子洲县卫健局2018年度部门整体支出绩效再评价报告

部门整体支出绩效再评价报告

（2018年度）

评价单位名称：子洲县财政局（章）

被评价单位名称：子洲县卫健局（章）

评审起止时间：2019年8月15日至2019年12月15日

目录

一、部门基本情况1

（一）部门主要职责1

（二）机构设置及人员情况4

（三）年度主要工作任务及目标4

二、绩效自评情况6

（一）绩效自评概述6

（二）绩效自评结论6

三、绩效再评价组织情况7

（一）再评价依据7

（二）再评价对象7

（三）再评价原则7

（四）再评价目的8

（五）再评价方法及工作程序8

（六）再评价标准10

（七）再组织管理及人员分工10

（八）绩效再评价工作进度及时间安排10

（九）绩效再评价指标体系10

四、绩效再评价结论11

（一）绩效再评价综合结论11

（二）绩效目标实现情况11

（三）绩效自评与再评价差异分析12

五、绩效再评价情况分析13

（一）投入情况分析13

（二）过程情况分析14

（三）效果情况分析15

六、存在问题及原因分析15

七、建议15

子洲县卫健局2018年度

部门整体支出绩效再评价报告

根据《子洲县预算绩效管理实施办法》（子政办发【2019】73号）、《子洲县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（子财发【2019】235号）、《子洲县财政局关于加强预算绩效评价结果应用的意见》（子财发【2019】239号）、《部门整体支出绩效评价办法》（子财发【2019】238号）、《子洲县财政局关于开展2018年部门整体支出绩效评价工作的通知》（子财发【2019】238号）子洲县财政局于2019年8月至2019年12月子洲县卫健局2018年度部门整体支出进行绩效再评价。现将再评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门主要职责

（一）贯彻执行中、省、市关于卫生健康工作的法律法规和方针、政策；负责起草全县卫生健康、中医药事业发展规划，并认真组织实施和监督检查。负责协调推进全县医药卫生体制改革和医疗保障、医疗卫生健康服务体系建设，统筹规划全县卫生健康服务资源配置。

（二）负责医疗机构和医疗服务行业管理，贯彻执行国家关于医疗机构及其医疗服务、医疗技术、医疗质量、医疗安全和采供血机构管理的政策、规范、标准，落实卫生专业技术人员准入和资格标准、执业规则和服务规范，建立医疗服务评价和监督管理体系。

（三）负责组织推进公立医院改革，建立公益性为导向的绩效考核和评价运行机制，建设和谐医患关系，贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，落实基本药物采购、配送、使用的政策措施，提出医疗服务和药品价格政策的建议。

（四）拟定并实施基层卫生健康服务、妇幼卫生发展规划和政策措施，规划并指导基层卫生健康、妇幼卫生服务体系建设，推进基本公共卫生健康服务均等化，完善基层运行新机制和乡村医生管理制度。

（五）贯彻落实《中华人民共和国传染病防治法》。负责疾病预防控制工作，拟订实施重大疾病防治规划与策略，贯彻国家免疫规划及政策措施，协调有关部门对重大疾病实施防控与干预，发布法定报告传染病疫情信息。负责慢性非传染性疾病、地方病的预防控制工作。

（六）编制全县卫生应急和紧急医学救援预案，负责突发公共卫生事件监测预警和风险评估，组织和指导实施突发公共卫生事件预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援，发布法定报告传染病疫情信息、突发公共卫生事件应急处置信息。负责重大活动的医疗保障工作。组织调度全县的卫生技术力量，协助地方政府和有关部门对重大疫情、病情、灾情、突发事件等实施紧急处置，防止和控制疫情及疾病的发生、蔓延。

（七）组织实施食品安全风险监测、评估，为食源性疾病及与食品安全事故的有关流行病学调查提供技术支持。

（八）负责职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生的监督管理，组织开展相关监测、调查、评估和监督，负责传染病防治监督。

（九）贯彻落实《中华人民共和国人口与计划生育法》和《陕西省人口与计划生育条例》，组织实施促进全县出生人口性别平衡的政策措施，监测计划生育发展动态。推动实施免费孕前优生健康检查项目和计划生育生殖健康促进计划，提高出生人口素质，降低出生缺陷人口数量。

（十）建立健全计划生育利益导向、计划生育特殊困难家庭扶助和促进计划生育家庭发展等机制。负责协调推进有关部门、群众团体履行计划生育工作相关职责，建立与经济社会发展政策的衔接机制，提出稳定低生育水平政策措施。

（十一）贯彻落实《中华人民共和国流动人口计划生育工作条例》和《陕西省流动人口计划生育管理办法》，负责流动人口计划生育管理和服务工作，推动建立流动人口卫生和计划生育信息共享和公共服务工作机制。

（十二）负责全县卫生计生人才队伍建设工作，组织拟定全县卫生和计划生育人才教育培训及发展规划并组织实施，组织开展继续教育和卫生计生技术人员培训、职称晋升、资格考试工作。加强全科医生等急需紧缺专业人才培养，贯彻落实国家住院医师和专科医师规范化培训制度。

（十三）指导全县卫生和计划生育工作，完善综合监督执法体系，规范执法行为，监督检查法律法规和政策措施的落实，组织查处重大违法行为。监督落实计划生育“一票否决”制。

（十四）负责卫生和计划生育宣传、健康教育、健康促进和信息化建设等工作，依法组织实施卫生和计划生育统计调查，负责全县人口基础信息库建设。

（十五）承担县深化医药卫生体制改革领导小组、县药品“三统一”领导小组、县公立医院管理委员会、县计划生育工作领导小组及相应办公室的日常工作。

（十六）完成县委、县政府交办的其他工作。

（二）机构设置及人员情况

子洲县卫健局为全额财政预算单位，2018年单位编制数 9人，实有人数26人。

（三）年度主要工作任务及目标

依据《子洲县卫健局2018年财政预算信息公开》，子洲县卫健局2018年度主要工作任务及目标具体如下：

1.基础设施建设

县医院新建大楼工程进展顺利，预计2019年3月份竣工并投入使用；三川口、砖庙两镇卫生院新（改）建项目完工并投入使用；淮宁湾、何家集两镇卫生院新建项目完成主体工程建设，预计2019年上半年投入使用；规划建设的21个贫困村中心卫生站，9月底全部投入使用。

2. 深化医药卫生体制改革

全面落实医改责任，稳步推进县镇一体化改革，推行“一村建站、联村服务”模式进一步提高新农合保障水平，实施按病种付费制度，加强药品“三统一”规范化管理。

3. 扎实推进健康扶贫工作

完善制度建设，落实了健康扶贫工作责任，加强医疗卫生服务体系建设，全面落实健康扶贫三个百分之百，扎实开展健康扶贫三个一批行动计划，严格兑现健康扶贫医疗报销扶助政策。做好县级医疗机构对乡镇卫生院的帮扶工作。组建医生帮扶团队，定点帮扶乡镇卫生院。通过资源下沉，医生帮扶团队提供“输血型”的支援及“造血型”的帮扶，全面提升乡镇卫生院的管理和诊疗服务水平。推行“先住院、后结算”诊疗模式，全面推行按病种付费、贫困人口按人头支付制度改革，加大宣传力度，提高群众健康扶贫政策知晓率。

4全面推行家庭医生签约服务

全县推行家庭医生签约服务，提高城乡居民及特殊人群管理水平，按期完成了国家免疫规划任务，儿童基础免疫报告接种率达99%以上；妇幼保健工作进一步加强，爱国卫生工作有序开展。

5落实计划生育基本国策

严格执行计划生育基本国策，人口出生形势平稳，认真实施第五轮母亲健康工程，优生促进工程统一由县计生服务站负责组织实施，严格兑现计生各项优惠政策。

6. 加强卫生计生法治建设

深化行政审批制度改革，做好承接省市级下放或委托下放行政审批职能转移，加强事中事后监管，探索建立负面清单制度。

二、绩效自评情况

（一）绩效自评概述

子洲县卫健局根据《子洲县财政局关于对县级预算单位2018年度部门整体开展绩效自评的通知》（子财发【2019】290号）《子洲县财政局关于开展2018年度县级预算部门（单位）财政专项资金绩效自评的通知》（子财发【2019】291号）相关要求，由相关领导、财务人员、相关业务人员及办公室共同组成自评小组，对各项资料进行整理及汇总，形成绩效自评报告。

子洲县卫健局从部门（单位）概况、部门（单位）整体支出管理及使用情况、部门专项组织实施情况、部门整体实现绩效目标与2018年度财政部门下达的绩效目标的差异、存在的主要问题、改进措施和有关建议7个方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益4个方面进行了绩效自评。

（二）绩效自评结论

子洲县卫健局2018年度部门整体支出绩效自评得分90分，自评等级为“优”。部门自评综合结论是：2018年我办在县委、县政府的坚强领导下，以党的十八届五中、六中全会及十九大精神为指导，认真贯彻落实县委第十七届二全委扩大会议精神，主动适应经济新常态，紧紧围绕强基础、兴产业、惠民生这一主线，以党建为引领，以山区农业现代化为抓手，以全民创业为突破，以产业发展为支撑，贯穿脱贫攻坚过程始终，积极推进基础设施建设和社会事业建设，紧盯“追赶超越”目标，进一步解放思想，更新观念，全力推动全镇各项社会事业快速发展。财务上抓好厉行节约源头控制，严格执行部门预算，部门整体公用支出实现了有效压减，降低了行政运行成本，提高了资金的使用率。

三、绩效再评价组织情况

（一）再评价依据

1、《中华人民共和国预算法》。

2、《中华人民共和国会计法》。

3、《行政单位会计制度》。

4、《行政单位财务规则》。

5、《子洲县预算绩效管理实施办法》（子政办发【2019】73号）。

6、《子洲县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（子财发【2019】235号）。

7、《子洲县财政局关于加强预算绩效评价结果应用的意见》（子财发【2019】239号）。

8、《部门整体支出绩效评价办法》（子财发【2019】238号）。

9、《子洲县财政局关于开展2018年部门整体支出绩效评价工作的通知》（子财发【2019】238号）。

（二）再评价对象

再评价对象：子洲县卫健局。

（三）再评价原则

1、科学规范原则。绩效再评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。

2、公正公开原则。绩效再评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

3、分级分类原则。绩效再评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。

4、绩效相关原则。绩效再评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（四）再评价目的

组织开展子洲县卫健局整体支出绩效再评价工作主要为了：

1、了解子洲县卫健局所有财政性资金的使用管理情况。

2、针对存在的问题，提出合理化建议，并为编制子洲县卫健局以后年度的预算提出意见。

3、加强内部控制制度的建设。

4、全面推进预算绩效管理。

（五）再评价方法及工作程序

再评价采取成本效益法、比较法、因素分析法、公众和民主评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据《子洲县卫计局整体支出绩效再评价指标体系表》进行评价。

1、前期准备

（1）组成绩效评价工作组，制定绩效再评价工作方案。

（2）走访相关政府职能部门，了解现行整体绩效再评价方法与资金管理、资产管理的具体做法，听取他们对整体支出绩效再评价体系设立的意见和建议，履职情况直接引用子洲县考核办对各部门年度工作考核指标。

（3）对绩效再评价指标体系进行研究，制定整体支出绩效再评价指标体系。

2、组织绩效再评价

（1）组织绩效再评价方案的实施。

（2）对工作组人员进行业务分工。

（3）通过查看预算单位部门报送的相关资料，查阅子洲县人民政府门户网站公开的财务信息，形成初步工作底稿。

（4）实地走访被评价部门，与相关业务人员进行对接，并核实所收集的评价佐证材料。

（5）11月上旬，召开由各工作人员、财务专业人员以及邀请县人大代表和县政协委员组成共同评价小组，举行绩效再评价会议，形成工作底稿，提出评价意见和建议。

3、分析总结并撰写绩效再评价报告

（1）进行数据分析，提出绩效再评价报告的初稿。根据绩效再评价工作组的意见及考察、考评的结果进行整理、分析、总结，撰写绩效再评价报告初稿。

（2）所有工作组人员对撰写的绩效再评价报告初稿进行讨论，形成正式的《子洲县卫健局2018年度部门整体支出绩效再评价报告》。

（3）《子洲县卫健局2018年度部门整体支出绩效再评价报告》送子洲县卫健局，并要求对相关问题进行整改。

（六）再评价标准

1、计划标准。以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为再评价的标准。

2、行业标准。参照国家公布的行业指标数据制定的再评价标准。

3、历史标准。指参政同类指标的历史数据制定的再评价标准。

4、其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为再评价标准。

（七）再组织管理及人员分工

为使绩效再评价工作顺利开展，由子洲县财政监督检查局成立绩效再评价工作组，负责绩效再评价的组织管理评价工作。工作组的构成如下：

组  长：张 扬

工作人员：封志壮 曹丽 王润萍 曹浩浩

（八）绩效再评价工作进度及时间安排

2019年7月10日前，完成《子洲县卫计局整体支出绩效再评价指标体系表》建立，根据与部门协商工作方案所确定的时间开展检查、撰写评价报告等工作，于2019年12月15日前提交绩效再评价报告。

（九）绩效再评价指标体系

绩效再评价指标

本次绩效再评价指标体系设计了投入、过程、效果3个一级指标，在此基础上，根据子洲县卫健局部门整体特性进行细化分解，明确了预算编制、预算执行、预算管理、履职效益4个二级指标，在此基础上进一步细化分解了13个三级指标。

1、投入：主要考核子洲县卫健局在部门预算、绩效目标、年初预算到位率等三个方面的内容。

2、过程：主要考核子洲县卫健局在预算执行和预算管理中预算完成率、结转结余资金控制率、三公经费控制率和政府采购预算执行率；预决算信息公开性和完善性、在职人员变动、绩效目标的实现绩效评价等方面的内容。

3、效果：主要考核子洲县卫健局在履职效益方面的内容。

（本次绩效再评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各项指标进行评分，最终得分由各项评价指标得分加总得到。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。）

四、绩效再评价结论

（一）绩效再评价综合结论

子洲县卫健局2018年度部门整体支出绩效再评价综合得分79分，等级为“中”，通过对再评价各项指标的分析，综合评价结论如下：

2018年子洲县卫健局基本完成了县委、县政府交办的各项工作任务。

（二）绩效目标实现情况

通过对子洲县卫健局提供的年度工作总结、其他相关材料及实地评价情况等进行分析，子洲县卫健局2018年度部门整体支出绩效再评价指标共22项，完成15项，未全面完成1项，未完成6项，具体情况（见附件）。

（三）绩效自评与再评价差异分析

子洲县卫健局从部门（单位）概况、部门（单位）整体支出管理及使用情况、部门专项组织实施情况、部门整体实现绩效目标与2018年度财政部门下达的绩效目标的差异、存在的主要问题、改进措施和有关建议7个方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益4个方面进行了绩效自评。自评得分90分，并形成绩效自评报告。

本次绩效再评价得分79分，再评价与自评结果存在差异的主要原因为：

1、评分体系存在差异

绩效再评价时指标体系比部门绩效自评指标体系少了资产管理、职责履行俩个二级指标，三级指标内容变更。

2、评价内容存在差异

绩效再评价时评价内容相比部门绩效自评内容变更了部门预算、绩效目标、年初预算到位率、预算完成率、结转结余资金控制率、公用经费控制率、三公经费控制率、政府采购预算执行率、预决算信息公开性和完善性、在职人员变动、绩效目标的实现、绩效评价12个三级指标。二级指标履职效益是年度县委对部门履职责任目标任务完成情况的考核。

3、再评价与自评报告扣分点的差异情况

子洲县卫健局绩效自评得分为90分，并对扣分点进行了分析，再评价得分为79分，分值差额为11分。绩效再评价主要在如下指标中进行了扣分：

一是投入方面，通过对预算编制进行分析，再评价得满分。

二是过程方面，通过对预算执行、预算管理进行分析，再评价扣19分，再评价主要扣分点为公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购预算执行率、在职人员变动等四个方面，自评和再评价扣分差异的主要原因为自评未将公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购预算执行率、在职人员变动，在这四个方面未严格按照相关制度进行使用。

三是产出方面，通过对履职效益进行分析，再评价扣2分，再评价主要扣分点根据县委（子考发【2019】1号文件）

五、绩效再评价情况分析

（一）投入情况分析

从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为24分，再评价得分24分（占该项满分值的100%），反映出部门整体支出有较好的投入基础，具体分析如下：

1、部门预算：部门预算基本完整，对相关预算科目进行了细化，预算科目使用准确，得10分。

2、绩效目标：预算绩效目标编制规范合理，得6分。

3、年初预算到位率：年初预算到位率大于95%，按公式计算预算到位率为100%，得8分。

（二）过程情况分析

从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为66分，再评价得分47分（占该项满分值的71.2%），子洲县卫健局在预算执行、预算管理方面整体完成一般，具体情况分析如下：

一是预算执行方面。

1、预算完成率：预算完成率为100%，得12分。

2、结余结转资金控制率：结转结余变动率大于5%，得9分。

3、公用经费控制率：公用经费控制率大于100%，不得分；公用经费变动率为0，得2分。

4、“三公经费”控制率：“三公经费”动态变动率大于0，不得分；三公经费控制率大于1，不得分。

5、政府采购预算执行率：政府采购预算执行率小于70%，不得分。

二是预算管理方面。

1、预算信息公开性和完善性：（1）公开部门预算信息；（2）公开部门决算信息；（3）公开三公经费预算信息；（4）公开三公经费决算信息；（5）按规定应公开的其他事项。这五项均已公开，得10分。

2、在职人员变动率大于0，不得分。

3、绩效目标均实现，得2分。

4、绩效评价部门对所属单位开展了整体绩效自评，得8分，但

未进行再评价，不得分。

5、自评报告真实，得2分。

6、自评上报及时，得2分。

（三）效果情况分析

从综合评价得分情况看，履职效益综合评价满分为10分，再评价得分8分（占该项满分值的80%），以年度县委目标责任考核结果为准（子考发【2019】1号文件）。

六、存在问题及原因分析

（一）预算执行不到位，公用经费、三公经费变动率浮动较大。

（二）预算绩效工作不完善，未对所属预算单位开展整体绩效再评价。

七、建议

（一）控制公用经费、三公经费变动率

优化公用经费、三公经费支出结构，采取切实有效措施，对节约潜力大、管理薄弱的支出项目，加大管理力度，从严控制，提高认识，健全制度，加强核算，强化监督，规范和加强公用经费以及三公经费支出管理，切实提高资金使用效益。

（二）尽快对所属预算单位开展绩效再评价

严格按照相关程序对所属预算单位开展绩效再评价，完善办法，落实整改存在问题等，为单位全面完成各项工作任务打下良好基础。

附件：《子洲县卫计局整体支出绩效再评价指标体系表》

卫计局整体支出绩效再评价指标表.xls