子洲县双湖峪街道办2018年度部门整体支出绩效再评价报告

部门整体支出绩效再评价报告

（2018年度）

评价单位名称：子洲县财政局（章）

被评价单位名称：子洲县双湖峪街道办（章）

评审起止时间：2019年8月15日至2019年12月15日

目录

一、部门基本情况1

（一）部门主要职责1

（二）机构设置及人员情况2

（三）年度主要工作任务及目标2

二、绩效自评情况5

（一）绩效自评概述5

（二）绩效自评结论6

三、 绩效再评价组织情况6

（一）再评价依据6

（二）再评价对象7

（三）再评价原则7

（四）再评价目的7

（五）再评价方法及工作程序8

（六）再评价标准9

（七）再组织管理及人员分工9

（八）绩效再评价工作进度及时间安排9

（九）绩效再评价指标体系9

绩效再评价指标9

四、绩效再评价结论10

（一）绩效再评价综合结论10

（二）绩效目标实现情况10

（三）绩效自评与再评价差异分析10

五、绩效再评价情况分析11

（一）投入情况分析11

（二）过程情况分析12

（三）效果情况分析12

六、存在问题及原因分析13

（一）预算管理不到到位13

（二）公用经费、三公经费变动率浮动较大13

（三）未对所属预算单位开展整体绩效再评价13

（四）人员变动较大13

七、建议13

（一）提高预算执行率，充分认识预算执行管理工作的重要性13

（二）控制公用经费、三公经费变动率13

（三）尽快对所属预算单位开展绩效再评价13

（四）控制人员变动率13

子洲县双湖峪街道办2018年度

部门整体支出绩效再评价报告

根据《子洲县财政关于印发部门整体绩效评价办法的通知》（子财发【2019】238号）、《子洲县财政关于对县级预算单位2018年度部门整体开展绩效自评的通知》（子财发【2019】290号）、《子洲县财政关于开展2018年度县级预算部门（单位）财政专项资金绩效自评的通知》（子政办发【2019】73号）、《子洲县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（子财发【2019】235号）、《子洲县财政局关于印发预算绩效管理工作考核办法的通知》（子财发【2019】237号），《子洲县财政局关于加强预算绩效评价结果应用的意见》（子财发【2019】239号）、《子洲县财政局关于开展2019年绩效运行跟踪监控的通知》（子财发【2019】287号），子洲县财政局于2019年8月至2019年12月子洲县双湖峪街道办2018年度部门整体支出进行绩效再评价。现将再评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门主要职责

１、贯彻执行党和国家的路线、方针、政策、法律、法规。

２、制定并落实本镇的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展。

３、负责本镇的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作。

４、负责本镇企业发展、企业体制改革、科技进步、经济技术协作，推动外向型经济发展。

５、编制财政预算内、预算外、自筹资金的年度预算、决算和管理，做好各项财政收入的征收管理、划解工作。

６、拟定和实施本镇社会治安综合治理计划，并组织、指导、协调、检查各单位工作。

７、拟定本镇民政事业发展和年度工作计划，做好定补、救灾救济扶贫、双拥、优待、抚恤、老龄、五保、残联等工作。

８、搞好本镇民兵组织建设、国防教育、军事训练、征兵等工作。

９、贯彻执行党和国家的计划生育方针、政策、法规，拟定本办人口与计划生育的年度计划，做好调查研究，检查督促和统计工作。

10、建立健全各项财务会计制度，加强对本办企业、事业、行政单位财务指导管理，提高财政资金使用效益，促进经济和社会事业的协调发展。

11、承办县委、县人民政府交办的其它事项。

（二）机构设置及人员情况

子洲县双湖峪街道办事处，单位性质：行政，经费管理方式：全额预算，内设6个机构、下设2个事业单位：子洲县双湖峪街道办党政综合办、子洲县双湖峪街道办人大工作委员会办公室、子洲县双湖峪街道办城市管理办公室、子洲县双湖峪街道办社会事务管理办公室、子洲县双湖峪街道办维护稳定办公室、子洲县双湖峪街道办宣传科教文卫办公室；双湖峪街道办事处社区服务中心、子洲县城区流动人口管理办公室。本单位在职实有人员86人（54个事业编制人员、32个行政编制人员）、27个退休人员、50个协管员、11个村官、6个专职人员。

（三）年度主要工作任务及目标

1.“三农”工作

（1）按照乡村振兴“20字方针”，深入推进山区农业现代化建设，积极探索农村产权制度改革，在林场村率先试点推行“三变改革”，示范带动贫困村开展三变改革工作。完成13个行政村3个社区的清产核资工作。紧紧抓住产业发展是解决贫困的根本，坚持“政府引导、支部主导、农民唱戏”的发展模式、坚持长期产业和中短期增收项目扶持相结合的办法发展四大产业。在大窑墕等村栽植苹果500亩，全办苹果、核桃面积达到5000多亩；充分利用曹硷村中药材示范基地带动作用，曹硷等村通过土地流转新种植黄芪等中药材1700多亩，中药材种植面积达到6000余亩；以大窑墕村千亩红葱基地为中心辐射带动周边10多个村组新栽种红葱，红葱累计保留种植面积2000余亩，初步形成产供销为一体的红葱产业链。在曹硷村建成140个拱棚，大窑墕村建成23座蔬菜大棚；大力发展肉牛、肉驴养殖，新建永红村肉驴养殖场，现驴子存栏70余只，扩建林场村肉牛养殖场，现牛存栏60余头，羊子饲养量3000只，生猪饲养量2000头。完成畜牧产值0.43亿元，针对“非洲猪瘟”进行严格防治，全办没有出现疫病现象。

2.基础设施建设

（1）道路建设养护。硬化了高渠村入户道路8公里，沙乐硬化环山产业观光路8公里，曹家沟等村新建便民桥3座，新修生产道路20余公里，维修道路约6公里。处置苗家墕等村道路塌防10余处。

（2）农田水利设施建设。新建土坝3座，维修土坝3座，治理河道400多米，修排洪渠236米，曹家沟村河堤帮畔60米，拆除大理河道影响泄洪桥3座。高园则村平整土地500亩；在高渠村实施了县城应急水源工程，完成大理河张寨段帮畔、改造河道1.8公里。完成小河沟生态综合治理项目，造林800余亩，治理水土流失17.5平方公里。林场、大窑焉、高原则等村防治水土流失，打谷方20余个。

（3）配合电力公司完成县城电网提升改造工作，对低矮的杆线进行全面更换。

3.重点项目建设

（1）、2018年积极配合完成县第一小学的征地补偿、及双村涉地小组安置房建设工作；

（2）城西滨河公园建设征地；

（3）林场村佛堂墕小组、高园则村陈家洼小组省级水土保持流域治理项目；（4）张寨村防洪河堤项目；

（5）芋则砭六排安置房主体工程、县城周边村污水管网铺设等十五个县级重点项目的协调配合保障工作，并全面完成县委、政府安排的临时性工作。

4.以人为本，推动社会事业建设协调发展

全年社会生产总值达1.2亿元，完成GDP增速8.8%，完成固定资产投资1.1亿元，完成民间投资0.61亿元，新增实体61个，其中小微企业6个，个体户50个，规模以上入统企业5个，城区常住居民可支配收入达到25198元，增长8.4%，农村常住居民人均可支配收入达到10984元，增长11%。社会各项事业都得到了显著的提升，全面建成小康社会道路上又迈出坚实一步。

5.脱贫攻坚

2018年我办曹家沟、永红、大窑墕3村整村退出，424户1312人脱贫，贫困发生率在2.1%以下。一是强化制度管理。我办出台了《双湖峪街道办脱贫攻坚鼓励激励责任追究办法》及《非贫困户、边缘户结对联系机制》和《街道办领导副职包村抓党建促脱贫工作机制》等一系列制度，形成人人头上有任务、有责任、有压力的氛围。二是大力实施产业扶贫项目。每个贫困村都成立了村集体经济合作社，脱贫户按照“工具包”政策内容，每户都有一项稳定增收产业项目，贫困户人均纯收入7845元，按照“八个一批”要求，发挥包扶干部作用，增加低收人群的收入水平。通过“支部+合作社+贫困户”的模式，（在永红村建成扬榆种养殖专业合作社，现驴子存栏80余头，林场村养牛场进行扩建，存栏肉牛70多头。）吸纳贫困户98户参与入股分红。贫困户通过“入股分红+劳务输出”获得收益。三是认真落实帮扶措施。开发公益性岗位11人、护林员13人、村级扶贫信息员13人、村残疾协管员13人、移民搬迁17户64人、完成危房改造19户。兜底保障48户61人、兑付产业资金296万。全年发放小额贷款300余万元；完成外出劳动力信息采集录入487人。组织贫困群众技能培训10余次受众千余人。四是全面激发内生动力。积极推进“智志双扶”与基层党建、精神文明建设、社会治理深度融合。为激发贫困户内生动力，在林场等4个贫困村开展授星表彰“五家十星文明户”评选活动。表彰了“好婆婆”、“好媳妇”、“孝老爱亲”、“产业发展示范户”、“十星级文明户”等共计50余人。4个贫困村均建立了爱心超市并启用，群众通过参与村级各类公益活动获取积分，拿积分兑换爱心超市对应的生活用品。宋家沟志愿脱贫小分队，上门为孤寡老人、留守儿童、老弱病残等弱势群体开展送温暖、理发、义工服务等活动，服务人员累计200人次，帮助贫困户等弱势群体树立脱贫致富信心。开展社会扶贫网APP全面注册推广，通过APP对接成功400余例，形成各方参与、社会协同、群众受益的新型社会扶贫体系。积极组织“四支队伍”大力宣传精神扶贫工作，充分利用微信群、发放宣传单、入户宣传等方式，向贫困群众宣传扶贫政策方针，提高贫困户的政策知晓率和满意度。

二、绩效自评情况

（一）绩效自评概述

子洲县双湖峪街道办根据《子洲县财政局关于对县级预算单位2018年度部门整体开展绩效自评的通知》（子财发【2019】290号）《子洲县财政局关于开展2018年度县级预算部门（单位）财政专项资金绩效自评的通知》（子财发【2019】291号）相关要求，由相关领导、财务人员、相关业务人员及办公室共同组成自评小组，对各项资料进行整理及汇总，形成绩效自评报告。

子洲县双湖峪街道办从部门（单位）概况、部门（单位）整体支出管理及使用情况、部门专项组织实施情况、部门整体实现绩效目标与2018年度财政部门下达的绩效目标的差异、存在的主要问题、改进措施和有关建议7个方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益4个方面进行了绩效自评。

（二）绩效自评结论

子洲县双湖峪街道办2018年度部门整体支出绩效自评得分95分，自评等级为“优”。部门自评综合结论是：2018年我办在县委、县政府的坚强领导下，以党的十八届五中、六中全会及十九大精神为指导，认真贯彻落实县委第十七届二全委扩大会议精神，主动适应经济新常态，紧紧围绕强基础、兴产业、惠民生这一主线，以党建为引领，以山区农业现代化为抓手，以全民创业为突破，以产业发展为支撑，贯穿脱贫攻坚过程始终，积极推进基础设施建设和社会事业建设，紧盯“追赶超越”目标，进一步解放思想，更新观念，全力推动全镇各项社会事业快速发展。财务上抓好厉行节约源头控制，严格执行部门预算，部门整体公用支出实现了有效压减，降低了行政运行成本，提高了资金的使用率。

三、绩效再评价组织情况

（一）再评价依据

1、《中华人民共和国预算法》。

2、《中华人民共和国会计法》。

3、《行政单位会计制度》。

4、《行政单位财务规则》。

5、《子洲县人民政府办公室关于印发子洲县财政支出绩效评价暂行办法的通知》（子政办发【2012】106号）。

6、《子洲县财政局关于印发子洲县财政支出绩效评价实施意见的通知》（子财发【2012】501号）。

7、《子洲县财政局关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（子财发【2012】540号）。

8、《子洲县财政局关于对县级预算单位2018年度部门整体开展绩效自评的通知》（子财发【2019】290号）

9、本级财政部门对预决算的编报要求。

（二）再评价对象

再评价对象：子洲县双湖峪街道办。

（三）再评价原则

1、科学规范原则。绩效再评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。

2、公正公开原则。绩效再评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

3、分级分类原则。绩效再评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。

4、绩效相关原则。绩效再评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（四）再评价目的

组织开展子洲县双湖峪街道办整体支出绩效再评价工作主要为了：

1、了解子洲县双湖峪街道办所有财政性资金的使用管理情况。

2、针对存在的问题，提出合理化建议，并为编制子洲县双湖峪街道办以后年度的预算提出意见。

3、加强内部控制制度的建设。

4、全面推进预算绩效管理。

（五）再评价方法及工作程序

再评价采取成本效益法、比较法、因素分析法、公众和民主评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据《子洲县双湖峪街道办整体支出绩效再评价指标体系表》进行评价。

1、前期准备

（1）组成绩效评价工作组，制定绩效再评价工作方案。

（2）走访相关政府职能部门，了解现行整体绩效再评价方法与资金管理、资产管理的具体做法，听取他们对整体支出绩效再评价体系设立的意见和建议，履职情况直接引用子洲县考核办对各部门年度工作考核指标。

（3）对绩效再评价指标体系进行研究，制定整体支出绩效再评价指标体系。

2、组织绩效再评价

（1）组织绩效再评价方案的实施。

（2）对工作组人员进行业务分工。

（3）通过查看预算单位部门报送的相关资料，查阅子洲县人民政府门户网站公开的财务信息，形成初步工作底稿。

（4）实地走访被评价部门，与相关业务人员进行对接，并核实所收集的评价佐证材料。

3、分析总结并撰写绩效再评价报告

（1）进行数据分析，提出绩效再评价报告的初稿。根据绩效再评价工作组的意见及考察、考评的结果进行整理、分析、总结，撰写绩效再评价报告初稿。

（2）所有工作组人员对撰写的绩效再评价报告初稿进行讨论，形成正式的《子洲县双湖峪街道办2018年度部门整体支出绩效再评价报告》。

（3）《子洲县双湖峪街道办2018年度部门整体支出绩效再评价报告》送子洲县双湖峪街道办，并要求对相关问题进行整改。

（六）再评价标准

1、计划标准。以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为再评价的标准。

2、行业标准。参照国家公布的行业指标数据制定的再评价标准。

3、历史标准。指参政同类指标的历史数据制定的再评价标准。

4、其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为再评价标准。

（七）再组织管理及人员分工

为使绩效再评价工作顺利开展，由子洲县财政监督检查局成立绩效再评价工作组，负责绩效再评价的组织管理评价工作。工作组的构成如下：

组  长：王舒

工作人员：李慧 张扬 王勇 张乐

（八）绩效再评价工作进度及时间安排

2019年7月10日前，完成《子洲县双湖峪街道办整体支出绩效再评价指标评分表》建立，根据与部门协商工作方案所确定的时间开展检查、撰写评价报告等工作，于2019年12月15日前提交绩效再评价报告。

（九）绩效再评价指标体系

绩效再评价指标

本次绩效再评价指标体系设计了投入、过程、、效果3个一级指标，在此基础上，根据子洲县双湖峪街道办部门整体特性进行细化分解，明确了预算编制、预算执行、预算管理、履职效益4个二级指标，在此基础上进一步细化分解了13个三级指标。

1、投入：主要考核子洲县双湖峪街道办在部门预算、绩效目标、年初预算到位率等三个方面的内容。

2、过程：主要考核子洲县双湖峪街道办在预算执行和预算管理中预算完成率、结转结余资金控制率、三公经费控制率和政府采购预算执行率；预决算信息公开性和完善性、在职人员变动、绩效目标的实现绩效评价等方面的内容。

3、效果：主要考核子洲县双湖峪街道办在履职效益方面的内容。

（本次绩效再评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各项指标进行评分，最终得分由各项评价指标得分加总得到。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。）

四、绩效再评价结论

（一）绩效再评价综合结论

子洲县双湖峪街道办2018年度部门整体支出绩效再评价综合得分82.4分，等级为“中”，通过对再评价各项指标的分析，综合评价结论如下：

2018年子洲县双湖峪街道办基本完成了县委、县政府交办的各项工作任务。具体情况如下：

1、围绕村出列、户脱贫，全力抓好脱贫攻坚各项任务落实。

2、完成13个村两委换届工作。

3、三里路流域治理。

4、环境卫生综合整治。

（二）绩效目标实现情况

通过对子洲县双湖峪街道办提供的年度工作总结、其他相关材料及实地评价情况等进行分析，子洲县双湖峪街道办2018年度部门整体支出绩效再评价指标共22项，完成15项，未完成7项，具体情况（见附件1-1）。

（三）绩效自评与再评价差异分析

子洲县双湖峪街道办从部门（单位）概况、部门（单位）整体支出管理及使用情况、部门专项组织实施情况、部门整体实现绩效目标与2018年度财政部门下达的绩效目标的差异、存在的主要问题、改进措施和有关建议7个方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益4个方面进行了绩效自评。自评得分95分，并形成绩效自评报告。

本次绩效再评价得分82.4分，再评价与自评结果存在差异的主要原因为：

1、评分体系存在差异

绩效再评价时指标体系比部门绩效自评指标体系少了资产管理、职责履行俩个二级指标，三级指标内容变更。

2、评价内容存在差异

绩效再评价时评价内容相比部门绩效自评内容变更了部门预算、绩效目标、年初预算到位率、预算完成率、结转结余资金控制率、公用经费控制率、三公经费控制率、政府采购预算执行率、预决算信息公开性和完善性、在职人员变动、绩效目标的实现、绩效评价12个三级指标。二级指标履职效益是年度县委对部门履职责任目标任务完成情况的考核。

3、再评价与自评报告扣分点的差异情况

子洲县双湖峪街道办绩效自评得分为95分，并对扣分点进行了分析，再评价得分为82.4分，分值差额为12.6分。绩效再评价主要在如下指标中进行了扣分：

一是投入方面，通过对预算编制进行分析，再评价扣3.1分，再评价主要扣分点为年初预算到位率，自评和再评价扣分差异的主要原因为预算不够准确，导致预算数与决算数相差较大。

二是过程方面，通过对预算执行、预算管理进行分析，再评价扣14.5分，再评价主要扣分点为公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购预算执行率、在职人员变动、绩效评价等五个方面，自评和再评价扣分差异的主要原因为自评未将公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购预算执行率、在职人员变动、绩效评价，在这五个方面未严格按照相关制度进行使用。

三是产出方面，通过对履职效益进行分析，再评价得10分，根据县委（子考发【2019】1号文件）。

五、绩效再评价情况分析

（一）投入情况分析

从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为24分，再评价得分20.9分（占该项满分值的85%），反映出部门整体支出有较好的投入基础，具体分析如下：

1、部门预算：部门预算基本完整，对相关预算科目进行了细化，预算科目使用准确，得10分。

2、绩效目标：预算绩效目标编制规范合理，得6分。

3、年初预算到位率：年初预算到位率小于95%，按公式计算预算到位率为42%，得4.9分。

（二）过程情况分析

从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为66分，再评价得分51.5分（占该项满分值的78%），子洲县双湖峪街道办在预算执行、预算管理方面整体完成一般，具体情况分析如下：

一是预算执行方面。

1、预算完成率：预算完成率为100%，得12分。

2、结余结转资金控制率：结转结余变动率小于5%，得9分。

3、公用经费控制率：公用经费控制率为157%，不得分；公用经费变动率为-92%，不得分。

4、“三公经费”控制率：“三公经费”动态变动率大于0，不得分；三公经费控制率，得1.5分。

5、政府采购预算执行率：政府采购预算执行率大于70%，得3分。

二是预算管理方面。

1、预算信息公开性和完善性：（1）公开部门预算信息；（2）公开部门决算信息；（3）公开三公经费预算信息；（4）公开三公经费决算信息；（5）按规定应公开的其他事项。这五项均已公开，得10分。

2、在职人员变动率为51%，不得分。

3、绩效目标均实现，得2分。

4、绩效评价部门对所属单位开展了整体绩效自评，得8分，但

部门对绩效评价结果未应用，得2分，部门单位自评报告内容真实，得2分，部门自评报告7月15日公开，不得分。

（三）效果情况分析

从综合评价得分情况看，履职效益综合评价满分为10分，再评价得分10分（占该项满分值的100%），以年度县委目标责任考核结果为准（子考发【2019】1号文件）。

六、存在问题及原因分析

（一）公用经费、三公经费变动率浮动较大。

（二）部门对绩效评价结果未及时整改。

七、建议

（一）控制公用经费、三公经费变动率

优化公用经费、三公经费支出结构，采取切实有效措施，对节约潜力大、管理薄弱的支出项目，加大管理力度，从严控制，提高认识，健全制度，加强核算，强化监督，规范和加强公用经费以及三公经费支出管理，切实提高资金使用效益。

（二）及时引用绩效再评价结果

严格按照相关程序对所属预算单位开展绩效再评价，完善办法，落实整改存在问题等，为单位全面完成各项工作任务打下良好基础。

附件：《子洲县双湖峪街道办整体支出绩效再评价指标体系表》

双湖峪整体绩效再评价.xls