本站手机
官方微信
官方微博
部门整体支出绩效再评价报告
（2018年度）
评价单位名称：子 洲 县 财 政 局 （章）
被评价单位名称：子洲县人力资源和社会保障局（章）
评审起止时间：2019年8月15日至2019年12月15日
目录
一、部门基本情况1
（一）部门主要职责1
（二）机构设置及人员情况2
（三）年度工作计划2
二、绩效自评情况2
（一）绩效自评概述2
（二）绩效自评结论3
三、绩效再评价组织情况3
（一）再评价依据3
（二）再评价对象4
（三）再评价原则4
（四）再评价目的4
（五）再评价方法及工作程序5
（六）再评价标准6
（七）再评价组织管理及人员分工7
（八）再评价工作进度及时间安排7
（九）绩效再评价指标体系7
四、绩效再评价结论8
（一）绩效再评价综合结论8
（二）绩效目标实现情况8
（三）绩效自评与再评价差异分析9
五、绩效再评价情况分析10
（一）投入情况分析10
（二）过程情况分析10
（三）效果情况分析11
六、存在问题及原因分析11
（一）预算管理不够到位，预算执行率较低，资金结余数较大11
（二）公用经费变动率浮动较大。11
七、建议11
（一）提高预算执行率，充分认识预算执行管理工作的重要性11
（二）控制公用经费变动率11
子洲县人力资源和社会保障局2018年度
部门整体支出绩效再评价报告
根据《子洲县预算绩效管理实施办法》（子政办发【2019】73号）、《子洲县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（子财发【2019】235号）、《子洲县财政局关于加强预算绩效评价结果应用的意见》（子财发【2019】239号）、《部门整体支出绩效评价办法》（子财发【2019】238号）、《子洲县财政局关于开展2018年部门整体支出绩效评价工作的通知》（子财发【2019】238号），子洲县财政局于2019年8月至2019年12月对子洲县人力资源和社会保障局2018年度部门整体支出绩效再评价。现将再评价情况报告如下：
一、部门基本情况
（一）部门主要职责
1、贯彻落实中省市关于人力资源和社会保障方面的法律、法规、规章和政策。
2、建立统一规范的人力资源市场，依法管理人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。
3、负责本县促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系。
4、统筹建立覆盖城乡的社会保障体系
5、负责本县机关事业单位人员工资、福利的综合管理和收入分配制度改革工作。
6、会同有关部门指导本县事业单位人事制度改革。
7、会同有关部门拟订本县军队转业干部安置政策和安置计划，负责军队转业干部教育培训工作。
8、负责本县行政机关公务员综合管理。
9、负责事业单位工作人员的选聘、招聘、职称评审及机关事业单位职工的工人技术等级考试报名工作。
（二）机构设置及人员情况
子洲县人力资源和社会保障局属全额预算的行政单位，共有在编人员109人，其中事业编制97人、行政编制12人。
（三）年度工作计划
1、拓展就业渠道，实现稳定就业。
2、加大扶持力度，落实创业政策。
3、完善培训机制，提升培训质量。
4、积极申报事业单位工作人员招聘考试及人才引进工作。
5、构建和谐劳动关系，维护劳动关系总体和谐稳定。
二、绩效自评情况
（一）绩效自评概述
子洲县人力资源和社会保障局根据《子洲县财政关于对县级预算单位2018年度部门整体开展绩效自评的通知》（子财发【2019】290号）相关要求，由相关领导、财务人员、相关业务人员及办公室人员共同组成绩效自评小组，对各项资料进行整理及汇总，形成绩效自评报告。
子洲县人力资源和社会保障局从部门概况、部门收支情况、部门整体支出绩效情况、存在的主要问题、改进措施和有关建议几方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益4个方面进行了绩效自评。
（二）绩效自评结论
子洲县人力资源和社会保障2018年度部门整体支出绩效自评得分89分，自评等级为“良好”。部门自评综合结论是：我局成功举办了三场大型人才招聘会，共提供就业岗位约4200多个，入场求职人员近1500人，达成就业意向486人，实现成功就业225人，其中县内企业91人，赴扬州转移就业17人，宁夏宝丰57人，西安比亚迪48人，省内外其他企业12人。同时，为扶持苏陕合作企业子洲县爱妮尔工艺制品有限公司，在人口集中的老君殿镇、颐和小区、中心广场等地组织了三次型招聘会，登记有意向的人有69名，面试招聘上岗的45名。同时我局从就业资金中列支150万元，对成功转移就业的贫困劳动力给予不超500元的一次性交通补贴，促进贫困劳动力劳动力转移就业。截止目前，实现劳动力转移就业6.2万人,收入达 6.3亿元。其中贫困劳动力1151人，完成市级800人任务的143.88%。
三、绩效再评价组织情况
（一）再评价依据
1、《中华人民共和国预算法》。
2、《中华人民共和国会计法》。
3、《行政单位会计制度》。
4、《行政单位财务规则》。
5、《子洲县预算绩效管理实施办法》（子政办发【2019】73号）。
6、《子洲县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案》（子财发【2019】235号）。
7、《子洲县财政局关于加强预算绩效评价结果应用的意见》（子财发【2019】239号）。
8、《部门整体支出绩效评价办法》（子财发【2019】238号）。
9、《子洲县财政局关于开展2018年部门整体支出绩效评价工作的通知》（子财发【2019】238号）。
（二）再评价对象
再评价对象：子洲县人力资源和社会保障局
（三）再评价原则
1、科学规范原则。绩效再评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序。
2、公正公开原则。绩效再评价应当客观、公正；标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。
3、分级分类原则。绩效再评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点分类组织实施。
4、绩效相关原则。绩效再评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
（四）再评价目的
组织开展人力资源和社会保障局整体支出绩效再评价工作主要为了：
1、了解人力资源和社会保障局所有财政资金的使用和管理情况。
2、针对存在的问题，提出合理化建议，并为人力资源和社会保障局以后年度的预算提出较好的意见。
3、加强内控制度的建设。
4、全面推进预算绩效管理。
（五）再评价方法及工作程序
财政支出的再评价采用成本效益法、比较法、因素分析法、公众和民主评议法、定量分析与定性分析相结合的综合判断法等方法，依据 《子洲县电市镇人民政府整体支出绩效再评价指标体系表》进行评价。
1、前期准备
（1）组成绩效再评价工作组，制定绩效再评价工作方案；
（2）走访相关政府职能部门，了解现行整体绩效评价方法与资金管理、资产管理的具体做法，听取他们对整体支出绩效再评价体系设立的意见和建议，履职情况直接引用了子洲县考核办对各部门年度工作的考核指标；
（3）对绩效再评价指标体系进行研究，制定整体支出绩效再评价指标体系。
2、组织绩效再评价
（1）组织绩效再评价方案的实施；
（2）对工作组人员进行业务分工；
（3）通过查看预算单位部门报送的相关资料，并查看子洲县人民政府门户网站公开的财务信息，形成初步工作底稿；
（4）实地走访被评价部门，与相关业务人员进行对接，并核实所收集的佐证材料。
3、分析总结并撰写绩效再评价报告
（1）进行数据分析，提出绩效再评价报告的初稿。根据绩效再评价工作组的意见及考察、考评的结果进行整理、分析，撰写绩效再评价报告初稿；
（2）所有工作组人员对撰写的绩效再评价报告初稿进行讨论，形成正式的《子洲县人力资源和社会保障局2018年度部门整体支出绩效再评价报告》。
（3）《子洲县人力资源和社会保障局2018年度部门整体支出绩效再评价报告》送人力资源和社会保障局，并要求对相关问题进行整改。
（六）再评价标准
1、计划标准。以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的标准。
2、行业标准。参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。
3、历史标准。指参政同类指标的历史数据制定的评价标准。
4、其他标准。参照相关文件规定的程序、资料、要求等作为评价标准。
（七）再评价组织管理及人员分工
为使绩效再评价工作顺利开展，由县财政监督检查局成立绩效再评价工作组，负责绩效再评价的组织管理评价工作。工作组的构成如下：
组 长：曹 丽
工作人员：曹浩浩 王舒 李慧 封志壮
（八）再评价工作进度及时间安排
2019年8月31日前，完成《子洲县人力资源和社会保障局整体支出绩效再评价指标体系表》建立，根据与部门协商工作方案所确定的时间开展检查、撰写再评价报告等工作，于2019年12月15日前提交绩效评价报告。
（九）绩效再评价指标体系
本次绩效再评价指标体系设计了投入、过程、效果3个一级指标，在此基础上，根据人力资源和社会保障局部门整体特性进行细化分解，明确了预算编制、预算执行、预算管理和履职效益4个二级指标，在此基础上进一步细化分解了13个三级指标。
1、投入：主要考核人力资源和社会保障局预算编制这方面的内容。
2、过程：主要考核人力资源和社会保障局预算执行和预算管理两方面的内容。
3、效果：以部门履职责任目标任务完成情况，评价部门履职效益。
本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各项指标进行评分，最终得分由各项评价指标得分加总得到。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。
四、绩效再评价结论
（一）绩效再评价综合结论
子洲县人力资源和社会保障局2018年度部门整体支出绩效再评价综合得分77.1分，等级为“中”。具体情况如下：
1、城镇新增就业1824人，城镇登记失业率为3.8%。同时根据相关文件精神，开发公益专岗34个，安置贫困劳动力33人；开发特设公益性岗位，安置贫困劳动力204人；开发市级公益性岗位，安置就业困难普通高校毕业生90名、安置专职消防工作人员14名；应届离校未就业高校毕业生实名登记人员就业率达96%以上。
2、实现劳动力转移就业6.2万人,收入达 6.3亿元。
3、对有创业意愿的244户劳动力发放小额贴息担保贷款1480万元,其中对有创业意愿的78名贫困劳动力发放小额担保贷款390万元。贷款回收率达100%,对实现成功创业的65户贫困劳动力每户给予3000元的一次性创业补贴，共发放19.5万元。
（二）绩效目标实现情况
通过对提供的年度工作总结、其他相关材料及实地评价情况等进行分析，人力资源和社会保障局2018年度部门整体支出绩效目标共22项，完成15项，未全面完成3项，未完成4项，具体情况（见附件）。
（三）绩效自评与再评价差异分析
人力资源和社会保障局从部门概况、部门支出情况、部门整体支出绩效情况、存在的主要问题、改进措施和有关建议几方面进行部门整体支出的绩效评价。同时对预算编制、预算执行、预算管理和履职效益4个方面进行了绩效自评，对其执行情况与编制预算时提出的2018年度任务及措施进行对比分析。
本次绩效再评价得77.1分，再评价与自评结果存在差异的主要原因为：
1、评分体系存在差异
绩效再评价时指标体系比部门绩效自评指标体系多出三级指标中有关绩效自评情况的两个体系。
2、评价内容存在差异
绩效再评价时评价内容比部门绩效自评多出部门自评报告真实与否、自评报告是否及时上报两个内容。
3、再评价与自评报告扣分点的差异情况
绩效自评得分为89分，再评价得分为77.1分，相差11.9分，再评价主要扣分点如下：
一是投入方面通过对预算编制进行分析，再评价扣8.9分，再评价主要扣分点为绩效目标和年初预算到位率这两方面。
二是过程方面通过对预算执行、预算管理进行分析，再评价扣14分，再评价主要扣分点为结转结余资金变动率、公用经费变动率、政府采购预算执行率等方面。
三是效果方面对履职效益进行分析，再评价扣0分，年度县委目标责任考核结果为“优”。
五、绩效再评价情况分析
（一）投入情况分析
从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为24分，再评价得分15.1分（占该项满分值的63%）。
1、部门预算完整、准确、细化、报送及时，共得10分。
2、整体绩效目标编制较完整，专项业务经费绩效目标未编制，得1.5分。
3、年初预算到位率较低，按公式计算，得3.6分。
（二）过程情况分析
从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为66分，再评价得分52分（占该项满分值的79%）。具体情况分析如下：
一是预算执行方面。
1、预算完成率大于95%，得12分。
2、结转结余率小于5%，得4分；结转结余变动率大于15%，得0分。
3、公用经费控制率大于100%，得0分；公用经费动态变动率大于15%，得0分。
4、三公经费控制较好，得3分。
5、部门实际政府采购399800元，但无政府采购预算，得0分。
二是预算管理方面。
1、预决算信息公开完整，得10分。
2、在职人员无变动，得5分。
3、绩效目标得以实现，得2分。
4、部门开展绩效再评价工作，自评报告真实，但报送不够及时，部门对绩效评价结果未及时整改，得16分。
（三）效果情况分析
从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为10分，再评价得分10分（占该项满分值的100%），具体情况分析如下：
履职效益。该部门年度县委目标责任考核结果为“优”，得10分。
六、存在问题及原因分析
（一）预算管理不够到位，预算执行率较低，资金结余数较大。
（二）公用经费变动率浮动较大。
七、建议
（一）提高预算执行率，充分认识预算执行管理工作的重要性
预算部门在充分考虑和结合本单位总体目标和实际情况的基础上，制定出真实有效的预算，提高预算执行率，减少资金结余率。
（二）控制公用经费变动率
加大管理力度，优化公用经费支出结构，切实采取有效措施，从严控制，提高认识，强化监督，从而规范和加强公用经费支出管理，切实提高资金使用效益。
附件：《子洲县人力资源和社会保障局2018年度整体支出绩效再评价指标评分表》
