子洲县2017年财政决算报告

子洲县2017年财政决算报告

子洲县财政局局长   加春雄

（2018年7月13日）

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府的委托，现将2017年财政决算报告如下，请予审议。

一、财政收入情况。

2017年，全县地方财政收入11103万元，较任务9200万元超额完成1903万元。地方财政收入主要是：增值税4233万元，企业所得税282万元，个人所得税184万元，城市维护建设税684万元，房产税53万元，印花税170万元，城镇土地使用税89万元，土地增值税220万元，车船税847万元，耕地占用税434万元，契税157万元，专项收入724万元，罚没收入321万元，行政事业性收费收入768万元，国有资源有偿使用收入1935万元,其他收入2万元。上划中央税收14327万元，上划省、市收入9117万元，全县财政总收入34547万元。当年本级政府性基金收入2756万元。

二、财政支出情况

全县财政总支出271859万元（含政府性基金4207万元），其中专项款支出135662万元，债务付息及发行费用支出261万元，正常支出135936万元，下降0.5%。正常支出分项是：一般公共服务支出21018万元，较上年下降7.71%；公共安全支出9225万元，较上年增长3.07%；教育支出33031万元，较上年增长2.33%；科学技术支出2230万元，较上年增长6.29%；文化体育与传媒支出4529万元，较上年增长2.35%；社会保障和就业支出10909万元，较上年下降0.06%；医疗卫生和计划生育支出13829万元，较上年下降0.64%；节能环保支出40万元，与上年持平；城乡社区支出5601万元，较上年下降0.14%；农林水支出22977万元，较上年增长0.24%；交通运输支出5419万元，较上年增长0.3%；资源勘探信息等支出334万元，较上年增长0.91%；商业服务业等支出250万元，较上年下降1.57%；国土海洋气象等支出926万元，较上年增长6.44%；住房保障支出5284万元，较上年增长4.39%；粮油物资储备支出334万元，较上年增长1.83%。

县本级总支出226808万元（含政府性基金4207万元），其中专项款支出106855万元，债务付息及发行费用支出261万元，正常支出119692万元。正常支出分项是：一般公共服务支出17006万元，较上年下降0.23%；公共安全支出9225万元，较上年增长3.07%；教育支出33031万元，较上年增长2.33%；科学技术支出2230万元，较上年增长6.29%；文化体育与传媒支出4086万元，较上年增长1.24%；社会保障和就业支出10007万元，较上年增长1.67%；医疗卫生和计划生育支出12742万元，较上年增长24.7%；节能环保支出40万元，与上年持平；城乡社区支出3601万元，较上年增长4.35%；农林水支出16577万元，较上年增长6.80%；交通运输支出4019万元，较上年增长1.03%；资源勘探信息等支出334万元，较上年增长0.91%；商业服务业等支出250万元，较上年下降1.57%；国土海洋气象等支出926万元，较上年增长6.44%；住房保障支出5284万元，较上年增长5.89%；粮油物资储备支出334万元，较上年增长1.83%。

乡镇级总支出45051万元，其中专项款支出28807万元，正常支出16244万元（公用经费4031万元，人员经费12213万元）。

三、财政收支平衡情况

2017年全县总财力293507万元（含政府性基金4207万元）。其中地方财政收入11103万元；上级补助收入265441万元，包括税收返还性收入648万元，均衡性转移支付补助64017万元，县级基本财力保障机制奖补收入10976万元，结算补助收入8555万元，重点生态功能区转移支付5507万元，固定数额补助13723万元，革命老区转移支付1134万元，专项转移支付137287万元（其中县级可统筹财力安排12000万元），基层公检法司专项转移支付1391万元，义务教育专项转移支付2878万元，基本养老金专项转移支付4998万元，农村综合改革专项转移支付1664万元，贫困地区专项转移支付12663万元；上年结余6379万元；调入资金5082万元（其中盘活财政存量资金2800万元，专款调入1074万元，债券转贷收入调入1208万元）；本级政府性基金收入2756万元，上级基金专项款补助1451万元；到期债务转贷收入1295万元。

2017年全县财政总支出271859万元，专项上解支出535万元，债务转贷还本1295万元，将结余结转资金13100万元增设为预算稳定调节金，结转下年支出6718万元。当年收支相抵后,收支平衡。

四、预备费使用情况

到目预算安排预备费1900万元，实际安排下达1899.95万元，结余0.05万元。安排项目是：政府办偿还双镇征地款债务78.79万元，招商局供暖设施维修经费4万元，会计局内控、继续教育村级财务培训30万元，收费中心7.26洪灾票据损毁及票据费用14.02万元，采管办设备购置及培训经费12万元，县委办子洲县7.26洪灾评估及灾后重建规划经费30万元，宣传部对外宣传经费286万元，政法委社会治安综合治理经费10万元、司法救助及见义勇为基金15万元，纪检委巡查办经费10万元，工商联创建“五好”经费8万元，史志办马文瑞展览馆维修改造资金10万元，文联爱心捐赠书画作品义卖活动经费10万元，科协科普大篷车配套及运行经费8万元，档案局数字档案馆建设经费30万元，编制办机关事业单位“放管服”经费10万元，事业登记局事业单位监管、标准化管理经费8万元，价格认证中心购置及执法经费10万元，工贸局商务执法队执法设备购置及执法检查费6万元，公安局车辆购置费300万元、重点项目治安保障经费20万元、维稳经费10万元，交警队车辆购置费63万元，消防队合同制消防员保障经费31万元，看守所监区大门改造资金12万元，司法局社区矫正经费9万元、普法经费10万元，盐务局典盐配给经费5万元，周硷小学马文瑞展览馆建设欠账10万元，电大现代信息技术教学设施建设8万元，资助中心灾后购置费20.5万元，科技局“山地苹果实验示范站”经费18万元，文化局文物征集经费10万元、“清爽榆林”旅游月经费10万元、市县旅游联合宣传经费11万元，图书馆图书购置费4万元，人社局“全民参保登记”经费10万元、公益性岗位人员招聘经费20万元，人才中心人事档案流动管理服务经费10万元，老干局老干部活动中心设施维修费8万元、老干部艺术协会购置经费5万元、老干部考察学习经费14.8万元、离退休党组书记工作补贴2.04万元，民政局7.26救灾工作经费10万元，卫计局信息化征兵设备购置费22万元、精神病患者排查经费20万元、白岔村卫生室建设4万元，红十字会运行经费5万元，卫生疾控中心艾滋病防治经费10万元、应急物资储备20万元，合疗办购置及合疗档案整理经费10万元，卫生进修学校健康知识普及宣传教学器材购置5万元，干职办干部职工计生服务“三位一体”网络费用6万元，流动办“留守儿童健康教育”经费5万元、流动人口公共卫生服务启动经费5万元，农业局中药材调研考察费用10万元、“陕果杯”及水果展销会经费35.8万元，园艺站园艺技术推广经费5万元，农检中心农产品监管示范基地经费10万元、农产品检测经费10万元，园林所车辆购置经费30万元，水务局水利项目前期费20万元，水保监督站监督执法检查经费及业务经费15万元，防汛办车辆购置费29万元，安监局专项安监经费20万元，安全监察大队安全监察经费8万元，供销社农产品展销及电子商务平台建设8万元，双湖峪政府西街社区灾后专项补助10万元，老君殿政府煤改气改造资金30万元、道路维修资金10万元，苗坪政府徐家河苹果基地电网建设15万元、苗家坪村道路建设缺口资金5万元、高家砭生产道路建设8万元，瓜则湾政府精准扶贫产业发展基础设施建设40万元，电市政府安全饮水管网维修改造10万元、维稳经费5万元，裴家湾政府政府维修10万元、贫困村电力设施改造3万元，淮宁湾政府郑家硷村桥涵建设10万元、政府维修10万元，李孝河政府农业综合开发10万元、维稳经费3万元，马蹄沟政府政府维修10万元、栗家沟村委维修改造10万元，周硷政府农业综合开发15万元、政府维修改造26万元，驼巷政府李家渠村土坝铺设溢洪管道资金10万元、管网改造10万元，高坪政府政府便民服务中心维修20万元，水地湾政府韩坪村广场改造及环山路缺口资金15万元、政府维修5万元，三川口政府政府基础设施维修资金26万元，马岔政府专项补助10万元、冯渠村美丽乡村建设15万元、贫困村电力设施改造2万元，砖庙政府政府维修13万元。

五、政府债务情况

截止2017年12月底，政府债务余额47073.68万元，其中政府负有偿还责任债务46823.68万元，其他相关债务250万元。

六、2017年财政预算执行和财政工作主要特点。

2017年，财政部门全面贯彻落实中省市相关精神和县委、县政府各项决策部署，紧紧围绕全县工作大局，抢抓机遇，落实积极的财政政策，以财税改革为主线，以财政收支管理为中心，狠抓改革攻坚，深化机制创新，强化风险防控，改进预算管理，加强财政监管，保障了民生及各项重点支出需求，较好地完成了全年各项工作任务。我县财政预算执行及财政工作概括起来主要有以下几个特点：

1、注重收入征管，努力做大财政“蛋糕”。地方财政收入完成11103万元，较年初任务9200万元超收1903万元。财税部门充分发挥“四位一体”财源监控平台作用，以查促收，堵塞跑冒滴漏，确保应收尽收，提高了收入质量，达到了上级要求的税收收入占地方财政收入66.2%的比例。

2、注重民生公益，大力支持各项社会事业。一是严格了预算约束，大力压缩一般性支出，集中财力办大事，将压减的一般性支出全部用于民生事业支出。二是全力保工资、保运转、保稳定。在上级财政资金调度十分困难的情况下，人员经费做到了按月发放,县、乡、村机构运转经费做到了按进度拨付；三是重点支持脱贫攻坚,县本级投入3725万元用于脱贫攻坚。同时加大涉农资金整合力度，共整合统筹财政涉农资金32918.85万元，实际下达32888.48万元，全部用于支持贫困村的道路、安全饮水、环境整治等基础设施建设。投入“三农”资金28729万元，积极支持了现代农业、畜牧业、山地苹果核桃及黄芪等产业化建设；四是保障民生支出，重点落实了创建国家级义务教育均衡发展县和省级“双高双普”县、城乡居民养老保险补贴、高龄老人生活补贴、残疾人困难生活补贴等政策的资金保障，实现了民生支出的“两个80%”；五是大力扶持7.26灾后恢复重建，制定并印发了《子洲县自然灾害救助专项资金管理暂行办法》，规定了资金的使用方向和范围，规范了资金审批、拨付流程等，共拨付救灾资金26713万元，确保了灾后人民基本生活和社会稳定及重建工作顺利推进。

3、注重管理创新，全力深化改革。一是进一步强化预算体制改革，及时在县政府门户网站公开了预决算和“三公经费”；二是建立了财政存量资金月报和定期通报制度、正常回收制度和盘活财政存量资金长效机制，2017年将历年专项资金盘活1074万元，收回部门单位存量资金2800万元纳入年初预算统筹安排；三是深化了政府集中采购改革，重新修订了子洲县政府采购管理实施办法、目录及限额标准等，规范了采购程序，加大了采购监管力度，完成政府集中采购资金23489.07万元，节支率2.35%。

主任、各位副主任、各位委员，2017年，我县财政改革和发展虽然取得了新的成绩，但财政运行中依然存在一些突出问题：一是财政收支矛盾仍然突出，由于税源不足、拉动性新增税源少，财政收入保持持续增长的难度进一步加大，可支配财力不足，难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求；二是财政支持发展压力较大，保障能力仍然较弱，对经济发展的宏观调控功能和引导能力不足；三是财政管理水平与《预算法》和深化财税改革要求相比仍有一定差距，财政资金使用效益需进一步提高。针对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

不妥之处，请批评指正。

附件一：相关说明及名词解释.pdf

附件二：2017政府决算公开附表.xls