子洲县财政局2016年决算公开

子洲县财政局2016年部门决算公开

一、子洲县财政局部门概况

（一）部门主要职能

1、贯彻执行中省市关于财政发展规划、政策、拟定和执行全县财政政策、政策方案及其他有关政策；分析预测全县财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订全县的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、起草本县财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

3、承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度本级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定全县经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责指导乡镇财政业务工作。

4、负责政府非税收入管理、按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；按规定执行彩票管理政策和相关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

5、组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，研究拟订县内有关税收政策调整方案并组织实施，并按规定程序报批。

7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，制定开支标准和支出政策。

8、负责审核和汇总编制全县国有资产经营预算草案，制定全县国有资产经营预算的制度和办法，收取全县企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理机关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

9、负责办理和监督经济发展方面的县财政支出，中、省、市、县政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目评审；参与拟订县建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发资金的管理工作。

10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度。

11、贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，规范财政风险；负责统一管理政府内外债务，制定基本管理制度。

12、会同有关部门开展全县财政金融业改革和发展政府研究工作；拟订全县金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务。

13、研究建立财政预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制；制定财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法；组织和开展财政资金绩效评价工作。

14、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施，指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

15、监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

16、承办县政府交办的其他事项。

（二）2016年部门工作任务完成情况

一、财政收入情况。

2016年，全县地方财政收入12427万元，较任务8000万元超额完成4427万元。地方财政收入主要是：增值税970万元，营业税763万元，企业所得税244万元，个人所得税131万元，资源税53万元，城市维护建设税485万元，房产税48万元，印花税86万元，城镇土地使用税60万元，土地增值税280万元，车船税812万元，耕地占用税230万元，契税133万元，专项收入 625万元，罚没收入342万元，行政事业性收费收入5735万元，国有资源有偿使用收入348万元；其他收入1082万元。上划中央“两税”收入5347万元，上划省、市收入4768万元，全县财政总收入22542万元。

政府性基金收入4485万元，其中历年结余1406万元，当年本级政府性基金收入2011万元，上级补助收入1068 万元。

二、财政支出情况

全县财政总支出235341万元，其中专项款支出89174万元，正常支出146167万元，较上年增长14.43%。正常支出分项是：一般公共服务支出22984万元，较上年下降9.83%；公共安全支出8950万元，较上年增长0.43%；教育支出42280万元，较上年增长15.58%；科学技术支出2098万元，较上年增长22.55%；文化体育与传媒支出4125万元，较上年增长27.08%；社会保障和就业支出10843万元，较上年增长64.06%；医疗卫生和计划生育支出13918万元，较上年增长14.13%；节能环保支出40万元，较上年增长33.33%；城乡社区支出10671万元，较上年增长29.03%；农林水支出22922万元，较上年增长22.00%；交通运输支出5403万元，较上年增长29.94%；资源勘探信息等支出331万元，较上年增长11.07%；国土海洋气象等支出870万元，较上年增长26.27%；商业服务业等支出314万元，较上年下降20.71%；粮油物资储备支出418万元，较上年增长15.79%。

县本级总支出201660万元，其中专项款支出85125万元，正常支出116535万元，正常支出分项是：一般公共服务支出17046万元，较上年下降16.59%；公共安全支出8950万元，较上年增长0.43%；教育支出42280万元，较上年增长15.58%；科学技术支出2098万元，较上年增长22.55%；文化体育与传媒支出3036万元，较上年增长0.66%；社会保障和就业支出5243万元，较上年增长0.65%；医疗卫生和计划生育支出10218万元，较上年增长0.23%；节能环保支出40万元，较上年增长33.33%；城乡社区支出7191万元，较上年增长0.40%；农林水支出14522万元，较上年增长0.41%；交通运输支出3978万元，较上年增长0.51%；资源勘探信息等支出331万元，较上年增长11.07%；国土海洋气象等支出870万元，较上年增长26.27%；商业服务业等支出314万元，较上年下降20.71%；粮油物资储备支出418万元，较上年增长15.79%。

政府性基金支出3078万元，其中本级政府性基金支出2011万元，上级补助支出1067万元。

（三）部门决算单位构成

1、子洲县财政局机关行政编制12人，2016年底实际在册人数14人，其中：正科级7人，副科级4人，科级3人;

2、子洲县财政局是县政府综合管理全县财政收支、主管财税实施和财政监督的职能部门。局直属13个事业单位,现有内设机构国有资产管理办公室和农税局、财政监督检查局、农业财务管理所、收费中心、政府采购中心、国库集中支付中心、乡镇核算中心、资金所、会计局、税控办、企财所、函授站、政府采购管理办公室14个所属事业单位，其中企财所、函授站、政府采购管理办公室为股级建制，其他为正科级建制。财政系统现有在职人员185人，离退30人，遗属7人。

二、部门2016年度决算表

（一）收入支出决算表(见附件）

（二）收入决算表(见附件）

（三）支出决算表(见附件）

（四）财政拨款收入支出决算表(见附件）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件）

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附件）

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表(见附件）

（八）政府性基金决算财政拨款收入支出决算表(见附件）

三、2016年度部门决算情况说明

（一）2016年度收入支出总体情况

1、本年收入构成情况，与上年对比变化情况说明。

支出总计2784.05万元，包括：基本支出2262.15万元（人员经费1754.15万元，公用经费508万元），项目支出521.9万元。

2、本年支出构成情况，与上年对比变化情况说明。

支出总计2784.05万元，其中：一般公共服务支出2420.5万元（行政运行1898.6万元，其他财政事务521.9万元），社会保障和就业支出205.27万元，住房保障支出118.51万元，教育支出39.77万元。。

（二）2016年一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度本部门一般公共预算财政拨款支出决算为2784.05万元，较上年减少15.2％，因市政基础设施建设任务减少。

2、一般公共预算财政拨款支出决算构成情况（按支出功能分类项级科目）

2016年度本部门一般公共预算财政拨款支出决算2784.05万元，其中：

①一般公共服务支出2420.5万元；②社会保障和就业支出205.27万元，较上年增加2.8％，因工资制度改革，离退休人员相关支出增加；③住房保障支出118.51万元，较上年增加4.2％。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（按支出经济分类款级科目）

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出2784.05万元，其中：

①工资福利支出1428.57万元，较上年增加5％，因工资调整；②商品和服务支出508万元，较上年增加1.5％，因人员增加；③对个人和家庭的补助支出325.58万元，较上年增加8％，因人员增加；④其他资本性支出211.9万元，上年未开支其他资本性支出，较上年增加10％，因机房网络设备购置支出增加。

（三）2016年 “三公”经费、培训费及会议费支出情况

1、“三公”经费支出决算总体情况

“三公”经费支出决算共计29.26万元，较2015年减少18万元，减少38％，减少原因是我局严格执行“八项规定”、内控制度及公务车辆改革后各类公务车辆运行管理制度。

①2016年度子洲县财政局未开支因公出国(境)费，2015年度也未开支相关项目，无增减变化。

②2016年度未开支公务用车购置费，下属单位现保有公务用车8量,公务用车运行维护费支出13.6万元，较2015年同比减少10万元，减少42%，减少原因是我局严格执行公务车辆改革后各类公务车辆运行管理制度。

③2016年度国内外公务接待7批次、人数35人。累计支出0.5万元，较2015年同比减少1.6万元，减少76.1%，减少原因是我局严格执行“八项规定”以及单位内控制度。

2、培训费支出决算情况，增减变化原因等说明信息。

2016年度市住建局一般公共预算财政拨款安排的培训费支出共10万元，较上年减少5万元，减少33.3％，因按照省市要求国有资产软件培训。

3、会议费支出决算情况，增减变化原因等说明信息。

2016年度子洲县财政局一般公共预算财政拨款安排的会议费支出共5.16万元，较上年减少2万元，减少27％。

（四）2016年政府性基金财政拨款收支情况

2016年本部门政府性基金财政拨款收入支出没有。

（五）2016年其他重要事项情况说明

1、机关运行经费支出情况，增减变化原因等说明信息。

2016年，机关运行经费即部门的公用经费支出共计508万元，较上年度减少10％，因减少预算。

其中：办公费70.73万元，印刷费2.59万元，咨询费0.72万元，手续费14.47万元，水费17.5万元，电费31万元，邮电费7.9万元，差旅费：57.6万元，维修（护）费240.1万元，会议费5.16万元，培训费10万元，公务接待费0.5万元，工会经费0.2万元，其他交通费46.43万元，其他商品和服务支出1.1万元。

2、政府采购执行情况说明。

子洲县财政局严格执行政府采购制度，规范系统设备购置工作，结合各单位2016年采购决算，凡列入政府采购目录以内，限额标准以上的项目，根据本年业务实际需要，编制本单位采购决算，包括采购设备参数、决算价，上报局机关财务科审核，财务科根据近年各单位已执行政府采购情况、固定资产现状、业务范围，汇总形成系统采购决算，经局务会研究，确定具体采购项目、决算价格。本年共申请政府集中采购项目28项，总金额198万元,节约资金22万元。

四、专业名词解释

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2016年部门决算公开表

2016年度财政局收支决算总表

2016年度财政局收入决算表

2016年度财政局支出决算表

2016年度财政局财政拨款收入支出决算表

2016年度财政局一般公共预算财政拨款支出决算表（按功能分类科目）

2016年度财政局一般公共预算财政拨款基本支出决算表（按经济分类科目）

2016年度财政局一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出情况表

2016年度财政局政府性基金预算财政拨款收入支出决算表