子洲县审计局2020年部门综合预算公开

子洲县审计局2020年部门综合预算

目  录

 第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

 第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

     第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

（一）贯彻执行中、省、市有关审计法律、法规、规章和方针、政策，起草审计工作的规范性文件，组织领导、协调监督本县审计业务工作，负责对县本级财政收支进行审计监督，维护财政经济秩序;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，督促被审计单位进行整改。

（二）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1.县级财政预算执行情况和其他财政收支;县直各部门(含直属单位)、乡镇（街道办）预算执行情况、决算和其他财政财务收支。

2.县级各部门(单位)机构编制政策贯彻落实情况。

3.县级各部门(单位)重大政策措施、重大突发事件贯彻落实情况。

4.县国有金融机构的资产、负债、损益情况。

5.县国家事业组织的财务收支情况。

6.县国有企业(含国有资本占控股地位或者主导地位的企业)的资产、负债、损益情况。 

7.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目预算的执行情况和决算。

8.县政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支情况。

9.上级审计机关授权审计的中省市驻县企事业单位财务收支。

10.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

11.法律、行政法规规定应当由县级审计机关审计的其他事项。

（三）向县长提交年度县级预算执行情况的审计结果报告;受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;依法向社会公布审计结果;向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）县管领导干部及依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本部门或者本单位的财政收支，财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况。

（五）县管领导干部及依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，开展自然资源资产离任审计。

（六）组织对县重大项目进行稽查。 

（七）组织对县级预算执行情况和其他财政收支情况进行监督检查。

（八）国有企业领导干部在任职期间对企业的财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况。

（九）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（十）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

（十一）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告;组织开展审计专业培训。

（十二）依据国家政府信息公开条例，推进政务信息公开，建立健全机关政务信息公开制度，面向社会公开有关政务信息。

（十三）承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、2020年度部门工作任务

（一）政策落实跟踪审计板块

1.按季度对国家重大政策措施落实情况进行跟踪审计（署定） 

2.“三促进”专项审计（署定）

包括促进就业优先政策落实情况专项审计、促进财政资金提质增效专项审计和促进优化营商环境专项审计。

3.扶贫和乡村振兴审计

包括扶贫和乡村振兴审计（署定）、保留试点资格的特色现代农业企业（合作社）问题整改情况专项审计调查（省定）、互助基金协会扶贫资金专项审计调查（省定）。

（二）财政预决算审计和财政财务收支审计板块 4.政府财政预算执行及部门单位预算执行情况审计本年安排对财政局、农业局、林业局、水利局、住建局、教育局、民政局、交通局、司法局等9个单位2019年度财政预算执行情况进行审计。

5.财政决算审计

本年安排对马岔镇人民政府、淮宁湾镇人民政府、苗家坪镇人民政府等3个镇进行财政决算审计。

6.行政事业单位财政财务收支审计

本年安排对实验中学、职教中心、招生办、人才交流中心、疾控中心、关工办等6个单位的财政财务收支情况进行审计。

（三）经济责任审计板块

7.领导干部经济责任审计

本年安排对县人社局、交警大队、信访局、发改局、县医院、中医院等6个单位主要领导开展任中审计，其他离任审计根据县委组织部门委托组织实施。

8.领导干部自然资源资产离任（任中）审计本年安排对水利局和淮宁湾镇人民政府2个单位领导干部自然资源资产离任（任中）审计。

（四）企业审计板块     

9.国有及国有控股企业审计

本年安排对子洲县工业园区建设有限公司、子洲县天然气供气有限责任公司、子洲县城市建设投资经营有限责任公司、子洲县新区热电有限公司和子洲县移民（脱贫）搬迁开发有限公司等5个公司的资产负债损益情况进行审计。

（五）民生和重点项目审计板块

10.民生审计

包括医疗保险基金审计（署定）、天然气保暖保供工作专项跟踪审计（省定）、2019年度福利彩票和体育彩票资金专项审计（省定）、重点中小学收费及支出情况专项审计调查（省定）、应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计（署定）。

11.重点投资项目审计

本年安排对第一小学建设项目、子洲县文化中心工程、苗家坪工业小学及幼儿园工程、第二中学扩建工程、县人民医院改造工程、社区服务中心救助站、子洲中学教学楼和实验楼及活动用房建设项目、307国道国境线、2015年保障房、马蹄沟一道街棚户区改造项目和城北小河沟综合治理工程等工程（项目）进行审计。

（六）其他审计板块   

12.信息系统审计（省定）

13.上级审计机关和县委、县政府交办的其他工作任务。

三、部门预算单位

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括局机关本级和下属1个财政全额拨款事业单位子洲县经济责任审计服务中心。 

    四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制24人，其中行政编制9人、事业编制15人；实有人员31人，其中行政11人、事业19人。单位管理的离退休人员8人。

第二部分 收支情况

五、2020年部门预算收支说明 

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入424.36万元，其中一般公共预算拨款收入424.36万元，政府性基金拨款收入0.00万元，事业收入收入0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）收入0.00万元，事业单位经营收入收入0.00万元，附属单位上缴收入收入0.00万元，其他自有资金收入0.00万元，上年结转收入0.00万元，2020年本部门预算收入较上年增加32.46万元，主要原因是职能划入转隶3人、新分配1人；2020年本部门预算支出424.36万元，其中一般公共预算拨款支出424.36万元，政府性基金拨款支出0.00万元，事业收入支出0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）支出0.00万元，事业单位经营收入支出0.00万元，附属单位上缴收入支出0.00万元，其他自有资金支出0.00万元，上年结转支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年增加32.46万元，主要原因是转隶和分配人员经费增加。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入424.36万元，其中一般公共预算拨款收入424.36万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加32.46万元，主要原因是新进人员经费增加。2020年本部门财政拨款支出424.36万元，其中一般公共预算拨款支出424.36万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加32.46万元，主要原因是新进人员经费增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出424.36万元，较上年增加32.46万元，主要原因是新进人员经费增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年当年一般公共预算支出424.36万元，其中：

（1）行政运行（2010801）273.45万元，较上年增加（减少）24.14万元，原因是新进人员经费增加。

（2）一般行政管理事务（2010802）5.00万元，较上年增加（减少）0万元。

（3）审计业务（2010804）50.00万元，较上年增加（减少）0万元。

（4）信息化建设（2010806）5.00万元，较上年增加（减少）0万元。

（5）归口管理的行政单位离退休（2080501）4.90万元，较上年增加0.80万元，原因是新增退休人员。

（6）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）33.99万元，较上年增加1.11万元，原因是新进人员。

（7）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）17.00万元，较上年增加1.83万元，原因是新进人员。

（8）其他财政对社会保险基金的补助（2082799）0.06万元，较上年增加（减少）0万元。

（9）财政对职工基本医疗保险基金的补助（2101201）7.76万元，较上年增加1.23万元，原因是新进人员。

（10）住房公积金（2210201）27.20万元，较上年增加3.35万元，原因是新进人员。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。  

2020年本部门当年一般公共预算支出424.36万元，其中：

工资福利支出（301）339.14万元，较上年增加25.35万元，原因是新进人员经费增加。

商品和服务支出（302）75.31万元，较上年增加7.31万元，原因是新增交叉审计差旅费。

对个人和家庭的补助（303）4.90万元，较上年增加0.80万元，原因是新增退休人员。资本性支出（310）5.00万元，较上年减少1万元，原因是固定资产购置减少。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。 

2020年本部门当年一般公共预算支出424.36万元，其中：

机关工资福利支出（501）339.14万元，较上年增加25.35万元，原因是新进人员经费增加。

机关商品和服务支出（502）75.31万元，较上年增加7.31万元，原因是新增交叉审计差旅费。

机关资本性支出（一）（503）5.00万元，较上年增加0.80万元，原因是新增退休人员。

对个人和家庭的补助（509）4.90万元，较上年减少1万元，原因是固定资产购置减少。

4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。 

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分 其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年政府性基金“三公”经费预算支出0万元，较上年增加（减少）0万元。

2020年本部门当年政府性基金安排会议费支出0万元，较上年增加（减少）0万元。

2020年本部门当年政府性基金安排培训费支出0万元，较上年增加（减少）0万元。本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。

本部门无2019年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2019年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款424.36万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表） 2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排12.75万元，其中办公费5万元、印刷费2.50万元、邮电费0.6万元、差旅费2万元、维修（护）费0.65万元、其他交通费费2万元。较上年减少3万元，主要原因是压缩经费开支，减少不必要的费用支出。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

第四部分 公开报表

子洲县审计局2020年预算公开表.pdf